Contante waarde versus afkoopwaarde: wat is het verschil?
Als u het contract voor uw lijfrenteverzekering of permanente levensverzekering leest, zult u termen uit de verzekeringssector tegenkomen die vergelijkbaar klinken, maar heel verschillende dingen betekenen. Deze lijst bevat termen als nominale waarde, contante waarde, contante afkoopwaarde, afkoopkosten en rekeningwaarde. De verschillen tussen deze concepten zijn soms klein, maar ze kunnen een groot verschil maken als u geld uit uw polis moet halen.
De contante waarde en afkoopwaarde zijn niet hetzelfde als de nominale waarde van de polis, namelijk de uitkering bij overlijden. Echter, uitstaande leningen tegen de contante waarde van de polis kunnen de totale uitkering bij overlijden verminderen.
Belangrijkste leerpunten
- De contante waarde, of rekeningwaarde, is gelijk aan de som van het geld dat wordt opgebouwd in een lijfrente of permanente levensverzekering die contante waarde genereert.
- In de meeste gevallen zijn het verschil tussen de contante waarde en de afkoopwaarde van uw polis de kosten die gepaard gaan met vroegtijdige beëindiging.
- Na een bepaalde periode zijn de afkoopkosten niet meer van kracht en zijn uw contante waarde en afkoopwaarde gelijk.
Geld waarde
De contante waarde of rekeningwaarde is gelijk aan de som van het geld dat wordt opgebouwd in een permanente levensverzekeringspolis. Het is het geld dat op uw rekening staat. Uw verzekerings- of lijfrenteprovider wijst een deel van het geld dat u betaalt via premies toe aan beleggingen, zoals een obligatieportefeuille, en crediteert vervolgens uw polis op basis van de prestaties van die beleggingen.
In de Verenigde Staten is het technisch gezien onwettig dat een levensverzekeringspolis zichzelf op de markt brengt als een investeringsvehikel, maar veel polishouders gebruiken hun hele leven, universele levensverzekeringen of variabele universele levensverzekeringen (VUL) om belastingvoordelen te vergroten.. Overlijdensrisicoverzekeringen bouwen geen contante waarde op.
Overgave waarde
De afkoopwaarde is het werkelijke bedrag dat een verzekeringnemer zal ontvangen als hij probeert toegang te krijgen tot de contante waarde van een polis. Andere benamingen zijn onder meer de afkoopwaarde in contanten of, in het geval van lijfrenten, de afkoopwaarde van de lijfrente. Vaak wordt er een boete opgelegd voor het vroegtijdig opnemen van contanten uit een polis.
In de meeste gevallen is het verschil tussen de contante waarde en de afkoopwaarde van uw polis de kosten die gepaard gaan met vroegtijdige beëindiging. Omdat uw verzekeringsmaatschappij niet wil dat u stopt met het betalen van premies of een vroegtijdige opname van geld aanvraagt, worden er vaak andere vergoedingen en kosten in polissen ingebouwd om u ervan te weerhouden uw polis op te zeggen.
De afkoopkosten verlagen uw afkoopwaarde. Deze kosten en de afkoopwaarde van de polis kunnen gedurende de looptijd van een polis fluctueren. Na een bepaalde periode zijn de afkoopkosten niet meer van kracht. Op dit punt zijn uw contante waarde en afkoopwaarde hetzelfde.
Het proces waarmee u toegang krijgt tot uw afkoopwaarde in contanten, is afhankelijk van de polis die u heeft, maar voor velen moet u de polis annuleren voordat u toegang krijgt tot de fondsen. Ook als dit het geval is, is het wellicht mogelijk om een lening af te sluiten tegen de contante waarde in uw polis.
Afkoopvergoedingen zijn doorgaans niet meer van kracht na 10 tot 15 jaar voor een hele levensverzekering of universele levensverzekering.
De SECURE Act en inleveringskosten
Voorafgaand aan deSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act van 2019, kregen mensen die lijfrentes hadden op een door de werkgever gesponsorde pensioenrekening, zoals een 401 (k) -plan, de mogelijkheid om afkoopkosten en vergoedingen te betalen in het geval ze veranderden van baan of hun werkgever stopte met het aanbieden van lijfrenten als pensioenoptie. De SECURE Act maakt echter lijfrenteplannen die worden aangeboden in een 401 (k) draagbaar. Dit betekent dat deelnemers hun lijfrenteplan kunnen overdragen naar een ander door de werkgever gesponsord plan of IRA zonder hun lijfrente te liquideren en afkoopkosten te betalen.
Speciale overwegingen
Veel mensen kiezen voor levensverzekeringsproducten met een contante waarde. Met deze functie wordt een deel van elke maandelijkse premie gestort op een geldrekening binnen de polis. Deze accumulatie van contanten wordt geïnvesteerd in goedgekeurde fondsen en wordt belastingvrij, wat de reden is dat veel polishouders de geldrekening gebruiken als een vorm van pensioenrekening. Op deze manier zullen polishouders vaak meer betalen dan de vereiste maandelijkse premie om de belastingvrije geldrekening op te bouwen.
In 1988 stelde de Technical and Various Revenue Act (TAMRA) limieten vast voor contanten op deze rekeningen. Het wordt de zevenjarige salaristest genoemd en bepaalt of de premies die binnen de eerste zeven jaar van de levensduur van een polis zijn betaald, meer bedragen dan nodig was om op de rekening te worden gestort. Als dit totaal hoger is, wordt een rekening beschouwd als een gewijzigd schenkingscontract (MEC) en worden dewinsten uit de geldrekening belast als regulier inkomen.
Voorbeeld van contante waarde versus afkoopwaarde
Stel dat u een hele levensverzekering afsluit met een uitkering bij overlijden van $ 200.000. Na 10 jaar consistente, tijdige betalingen te hebben gedaan, staat er $ 10.000 aan contante waarde in de polis. U raadpleegt uw verzekeringscontract en ziet dat de afkoopsom na 10 jaar gelijk is aan 35%.
Deze vergoeding houdt in dat als u uw polis na 10 jaar probeert op te zeggen en uw contante waarde opneemt, de verzekeringsmaatschappij een vergoeding van $ 3.500 zal aanrekenen op uw contante waarde, waardoor u een afkoopwaarde van $ 6.500 overhoudt.