De uitvoerder-checklist: 7 taken voordat ze doodgaan
Omdat het een executeur van een landgoed wordt geleverd met veel verantwoordelijkheid en kan worden ontmoedigend voor de onvoorbereide. Enkele eenvoudige stappen terwijl de erflater nog leeft, maken het werk van de executeur gemakkelijker.
Belangrijkste leerpunten
- Een veelvoorkomend probleem dat veel executeurs over het hoofd zien: het verspreiden van persoonlijke bezittingen die weinig financiële waarde hebben, maar een grote sentimentele waarde.
- Als de erflater de nalatenschap jaarlijks elektronisch bijhoudt, heeft de executeur een goede momentopname van de activa wanneer dat nodig is.
- Een uitvoerder moet een record hebben van de online aanwezigheid van de erflater om accounts te deactiveren.
1. Ken de locatie van het testament en andere documenten
Dit is een voor de hand liggende en essentiële eerste stap. Het werk van de executeur is gemakkelijker als de erflater het originele testament, de akten, partnerschapsdocumenten, verzekeringspolissen of andere belangrijke papieren bewaart op een afgesproken locatie (thuis of in een kluis) en kopieën bewaart op een back-uplocatie. De afschriften kunnen rechtstreeks worden bewaard door de executeur of de advocaat van de erflater.
Onthoud dat de toegang tot een kluis kan worden beperkt bij het overlijden van de erflater. Het is handig als er meer dan één persoon, zoals een echtgenoot, is geregistreerd als toegang tot de box.
2. Maak eigendommen en rekeningen samen, waar van toepassing
Als de erflater een echtgenoot heeft, zou hij er waarschijnlijk de voorkeur aan geven dat het vermogen zo mogelijk onmiddellijk doorstroomt naar de weduwe of weduwnaar. De eenvoudigste manier om dit te garanderen, is door alle accounts gezamenlijk in te stellen en ervoor te zorgen dat eigendommen en titels in beide namen staan (wat ook werkt voor zakelijke ondernemingen waarbij een partner betrokken is). Dit heeft als bijkomend voordeel dat de omvang van het landgoed wordt verkleind, zolang beide partijen niet tegelijkertijd sterven.
De executeur moet de erflater ook laten bevestigen dat de juiste begunstigde wordt genoemd voor rekeningen die een specificatie vereisen, zoals pensioenen, pensioenrekeningen, verzekeringspolissen, enzovoort. Als de erflater een scheiding heeft doorgemaakt, opnieuw is getrouwd, een kind heeft overleefd of een vergelijkbare belangrijke gebeurtenis heeft meegemaakt, moet de lijst met begunstigden waarschijnlijk worden bijgewerkt.
3. Noteer de voorkeuren van de erflater
Wil de erflater een grote wake of een kleine crematieceremonie? Zijn er goede doelen die ze willen steunen nadat alle begunstigden zijn overleden? Deze voorkeuren moeten schriftelijk worden vastgelegd en ondertekend door de erflater.
4. Maak een bezittingenlijst en wijs ontvangers toe
Er is een veelvoorkomend probleem dat veel executeurs over het hoofd zien: het verspreiden van persoonlijke bezittingen die weinig financiële waarde hebben, maar een grote sentimentele waarde. In samenwerking met de erflater kan een executeur een ruwe schets maken van een lijst voor het verspreiden van persoonlijke items, evenals een distributiesysteem. Laat de erflater ook zijn redenering opschrijven voor wie welk geschenk heeft gekregen. Door de lijst met de betrokkenen te delen, kunnen problemen worden voorkomen.
De executeur moet de erflater laten bevestigen dat de juiste begunstigde wordt genoemd voor rekeningen zoals pensioenen, pensioenrekeningen en verzekeringspolissen.
Het belangrijkste voordeel van het werken met deze lijst is dat de executeur geschenken kan volgen die zijn gegeven vóór het overlijden van de erflater, zoveel mensen beginnen met het verspreiden van persoonlijke spullen naarmate ze ouder worden. Vermogende mensen geven ook vaak financiële geschenken voordat ze overlijden. Een georganiseerde verspreiding kan het werk van een executeur gemakkelijker maken en helpen bij het evenwicht tussen kwesties van eerlijkheid .
5. Stel een jaarlijks boekhoudblad en een bijwerkschema op
Computers hebben het veel gemakkelijker gemaakt om wijzigingen in rekeningen en bezittingen bij te houden. Als de erflater de nalatenschap jaarlijks elektronisch bijhoudt, heeft de executeur een goede momentopname van de activa wanneer dat nodig is. Dit e-document zal ook de tijd verkorten die wordt besteed aan het zoeken naar dat gouden horloge dat de erflater aan een kleinkind heeft gegeven of aan het bijhouden van fondsen die zogenaamd op een nu lege beleggingsrekening stonden.
6. Zorg voor een verzegeld document met onlinerekeningen
In het digitale tijdperk moet een executeur ook een record hebben van de online aanwezigheid van de erflater (Facebook, Paypal, eBay, enzovoort) om accounts te deactiveren. Hetzelfde doel kan worden bereikt door een overlijdensakte te overleggen aan veel van de bovenstaande of vergelijkbare sites, maar het document vereenvoudigt het werk voor de executeur.
7. Ken de relevante professionals
Uitvoerders moeten bekend zijn met de accountant, advocaat en andere professionals die de erflater in dienst heeft. Ze hebben mogelijk verder advies dat specifiek is voor de situatie van de erflater, zoals diverse partnerschappen en gecompliceerd eigendom van onroerend goed.
Het komt neer op
Voorbereiding zal de complicaties van executeur-zijn aanzienlijk verminderen. Door bovenstaande stappen te nemen, terwijl de erflater nog in leven is, kan de executeur ook de wensen van de erflater waarmaken. Testators kunnen ook proactief zijn bij het opzetten van dergelijke processen om het werk van hun uitvoerder gemakkelijker te maken.