Globaal herstelpercentage

Wat is een Global Recovery Rate (GRR)?

Het globale terugvorderingspercentage (GRR) verwijst naar het bedrag dat een bedrijf herstelt van fraudegerelateerde verliezen. Het kan ook worden gebruikt om de kansen te beschrijven van inning van leningsfaciliteiten die kunnen worden verhaald gezien de kans op wanbetaling van een lener.

Inzicht in een wereldwijd herstelpercentage

Volgens de 2020 Global Economic Crime Survey van PricewaterhouseCoopers heeft 47% van de bedrijven te maken gehad met een vorm van economische criminaliteit in de afgelopen twee jaar.  Vroegtijdige opsporing van frauduleuze activiteiten en het afsluiten van een zakelijke misdaadverzekering zijn twee van de beste methoden om de kans op terugvordering van gestolen activa te vergroten.

Het globale terugvorderingspercentage in verband met kredietverliezen wordt gebruikt op het gebied van kredietverlening en het bankwezen en wordt gewoonlijk uitgedrukt als een percentage van de blootstelling bij wanbetaling (EAD). EAD is het totale potentiële verlies dat een bank kan lijden als een lener in gebreke blijft.

Bij een termijnlening kan deze blootstelling minimaal zijn omdat de betalingen vast zijn en beperkt zijn tot een bepaalde termijn. Andere kredietfaciliteiten kunnen echter een meer open einde hebben en daardoor een groter risico inhouden. Het globale terugvorderingspercentage wordt ook gedefinieerd als een aanvulling op het verlies bij wanbetaling (LGD).

Wereldwijd herstelpercentage en fraude

Fraude is zo wijdverbreid dat er volgens de Association of Certified Fraud Examiners (ACFE’s) 2020 Global Study on Occupational Fraud and Abuse 2.504 gevallen van beroepsfraude waren in 125 landen, goed voor in totaal meer dan $ 3,6 miljard aan verliezen. Het mediane verlies per zaak was $ 125.000 en het gemiddelde verlies per zaak was $ 1.509.000. Kleine bedrijven leden meer verliezen dan grotere bedrijven, met bijna het dubbele bedrag, en corruptie was de belangrijkste reden voor de fraudeplannen.

Meer dan de helft van de fraudegevallen wordt niet verhaald. Uit statistieken blijkt dat hoe groter de geldwaarde van de fraude, hoe minder waarschijnlijk het is dat de volledige verlieswaarde wordt teruggevorderd. Volgens het 2018-rapport van de Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) hadden verliezen van $ 10.000 of minder een kans van 30% dat de totale waarde wordt teruggevorderd, terwijl verliezen tussen $ 101.000 en $ 1 miljoen een kans van 13% hadden dat de totale waarde hersteld, en verliezen van $ 1 miljoen of meer hadden een kans van 8% dat de totale waarde werd teruggevorderd.

Dit is natuurlijk het geval als het bedrijf of de persoon die het verlies heeft geleden, het verlies ook daadwerkelijk ontdekt. De ACFE laat zien dat de beste manier om fraude te ontdekken is door middel van tips, dat was 43% van de tijd, gevolgd door interne audits en vervolgens managementbeoordelingen.

Herstel van verliezen gebeurt meestal alleen als het slachtoffer het verlies legaal meldt, dat de afgelopen jaren is afgenomen. Redenen waarom organisaties een verlies niet willen melden, zijn onder meer angst voor slechte publiciteit, de overtuiging dat interne discipline voldoende is, juridische stappen te duur zijn en gebrek aan bewijs.

Wereldwijd terugvorderingspercentage en leningen

Wanneer een lening is verstrekt door een bank, is de lener verantwoordelijk voor het terugbetalen van het volledige bedrag, met rente, over een bepaalde periode. Wanneer een lener in gebreke blijft met de lening en deze niet kan terugbetalen, is dit ernstig schadelijk voor de lener. Het globale terugvorderingspercentage, of vaker het terugvorderingspercentage, is de waarde van de lening die de kredietverstrekker kan terugkrijgen.

De belangrijkste reden dat een lener in gebreke blijft met zijn lening, is omdat hij niet over de financiële middelen beschikt om het te betalen. Dit gebeurt vaker als de economie zwak is of zich in een recessie bevindt. Als de lener werkloos is, geen baan kan vinden of wiens salaris niet stijgt terwijl de kosten dat wel zijn, zal hij in financiële moeilijkheden verkeren. Dezelfde theorie is van toepassing op een bedrijf dat niet genoeg verkoopt tijdens een zwakke economie.

In 2019 waren er wereldwijd 119 faillissementen bij bedrijven, waarvan de meerderheid niet- investment-grade bedrijven waren.

Meestal is een verandering in de omstandigheden van een kredietnemer moeilijk te voorspellen wanneer de economie van een sterke in een zwakke economie verandert; Banken streven er echter naar om hun risico op wanbetalingen te verkleinen door een kredietnemer grondig te onderzoeken alvorens krediet te verstrekken.

Dit wordt voornamelijk gedaan door hun kredietwaardigheid te evalueren door te kijken naar hun kredietscore en kredietgeschiedenis, evenals naar andere financiële informatie, zoals sparen, beleggen, enz.

Het globale terugvorderingspercentage zal variëren afhankelijk van het soort schuld. Gedekte schulden zullen bijna altijd worden teruggevorderd omdat de lening wordt gedekt door onderpand. Als de kredietnemer in gebreke blijft, bijvoorbeeld op zijn hypotheek, heeft de kredietgever het recht om beslag te leggen op het onderpand, in dit geval het huis, en het te verkopen om de lening af te betalen.