Lijfrente
Wat is een lijfrente?
De term lijfrente verwijst naar een financieel product met een vooraf bepaald periodiek uitbetalingsbedrag tot het overlijden van de eigenaar van de lijfrente – de lijfrentetrekker genoemd. Een lijfrentetrekker betaalt gewoonlijk periodiek in de lijfrente wanneer hij nog aan het werk is. Lijfrentetrekkers kunnen het lijfrenteproduct ook in één grote, forfaitaire aankoop kopen – meestal bij pensionering. Lijfrenten worden gewoonlijk gebruikt om een gegarandeerd en / of aanvullend pensioen te bieden dat niet kan worden overleefd.
Belangrijkste leerpunten
- Een lijfrente is een financieel product met een vooraf bepaald periodiek uitbetalingsbedrag tot het overlijden van de lijfrentetrekker.
- Lijfrentetrekkers betalen premies of betalen een eenmalige uitkering om een lijfrente te verkrijgen.
- Lijfrenten worden gewoonlijk gebruikt om het pensioeninkomen te verschaffen of aan te vullen.
- Terwijl de meeste lijfrenten maandelijks worden betaald, betalen anderen uitkeringen per kwartaal, halfjaarlijks of jaarlijks.
Hoe een lijfrente werkt
Lijfrenten zijn verzekerings of beleggingsproducten die de begunstigde met regelmatige tussenpozen voorzien van vaste betalingen – maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks of halfjaarlijks. Lijfrenten, ook wel levenslange lijfrenten genoemd, worden over het algemeen verkocht door verzekeringsmaatschappijen. Ze fungeren in wezen als een langlevenverzekering, aangezien het risico dat iemand zijn spaargeld overleeft, wordt afgewenteld op de uitgever of verstrekker van de lijfrenteverzekering.
Lijfrenten bestaan in twee verschillende fasen. De eerste is de accumulatiefase of uitstelfase. Dit is de periode waarin de koper financiert hun lijfrente met premies of met een forfaitaire betaling. De tweede fase is de uitkerings- of annuïteitenfase. Gedurende deze periode betaalt de uitgevende instelling of verzekeringsmaatschappij regelmatig betalingen aan de lijfrentetrekker.
Eenmaal gefinancierd en vastgesteld, betaalt de lijfrente periodiek uit aan de lijfrentetrekker, waardoor het een betrouwbare bron van inkomsten vormt. De emittent stopt normaal gesproken met het doen van periodieke betalingen als de lijfrentetrekker overlijdt of als zich een andere triggergebeurtenis voordoet om de lijfrente te sluiten. Maar deze betalingen kunnen doorgaan naar de nalatenschap of begunstigde van de lijfrentetrekker als de lijfrentetrekker een ruiter of een andere optie op de lijfrente had gekocht.
Aangezien de meeste lijfrente-uitbetalingen stoppen na het overlijden van een lijfrentetrekker, moet u mogelijk een berijder kopen als u wilt dat uw begunstigde betalingen blijft ontvangen.
De meeste lijfrentes betalen over het algemeen elke maand een uitkering, maar sommige betalen driemaandelijkse, jaarlijkse of halfjaarlijkse betalingen. Betalingsintervallen zijn afhankelijk van de specifieke behoeften van de lijfrentetrekker of hun fiscale omstandigheden. Veel gepensioneerden financieren een lijfrente om hun terugkerende huisvestingskosten – hypotheek of huur – en alle andere kosten te dekken, waaronder begeleid wonen, gezondheidszorg, verzekeringspremies en medische kosten.
Hoewel een lijfrente een gegarandeerd inkomen uitbetaalt, wordt het niet geïndexeerd aan de inflatie, wat het tempo is van prijsstijgingen in een economie. Als gevolg hiervan kan de koopkracht in de loop van de tijd eroderen. Een eenmaal vastgestelde lijfrente is niet herroepbaar.
Speciale overwegingen
Het is belangrijk dat mensen een gerenommeerde professional raadplegen voordat ze een lijfrenteproduct kopen. Dat komt omdat lijfrenteproducten over het algemeen vrij complex van aard zijn, met grote gevolgen voor de levensstandaard van de lijfrentetrekker. Vanwege het fiscaal geprefereerde karakter van lijfrentes, gebruiken zeer vermogende investeerders of bovengemiddelde verdieners deze levensverzekeringsproducten vaak om grote sommen geld over te maken of om de effecten van belastingen op hun jaarinkomen te verzachten.
Hoewel lijfrenten vaak worden gebruikt om het pensioeninkomen te verschaffen of aan te vullen, worden ze ook gebruikt als betalingsmethode in gestructureerde schikkingen en voor loterijwinnaars. Als iemand bijvoorbeeld een rechtszaak wint, kan hij een reeks vaste, regelmatige betalingen aan de begunstigde ontvangen. jackpot kan er bijvoorbeeld voor kiezen om 30 betalingen te accepteren, waarvan er één onmiddellijk wordt uitbetaald. De overige betalingen worden jaarlijks verdeeld voor de komende 29 jaar.
Soorten lijfrentes
Er zijn verschillende soorten lijfrentes, elk met zijn eigen voordelen en doel, en ze omvatten:
Onmiddellijke lijfrente
Een directe lijfrente kent alleen een uitkeringsfase, zoals ook het geval is bij een uitkeringslijfrente, een lijfrente of een koopsom directe lijfrente.
Gegarandeerde lijfrente
Een gegarandeerde lijfrente – ook wel een jaar bepaalde lijfrente of een periode bepaalde lijfrente genoemd – keert voor een bepaalde periode uit en blijft betalingen doen aan een begunstigde of nalatenschap na het overlijden van de lijfrentetrekker.
Vaste lijfrente
Een vaste lijfrente keert een vast percentage of rentetarief uit over de bijdragen van de eigenaar aan de lijfrente.
Variabele lijfrente
Een variabele lijfrente keert uit op basis van de prestatie van een mandje met beleggingen of een index. Variabele lijfrentes bieden het potentieel voor hogere opbrengsten of uitbetalingen wanneer markten goed presteren. Ze houden echter ook meer risico in dan vaste lijfrentes, aangezien de rekening in waarde kan dalen als de markten slecht presteren.
Gezamenlijke lijfrente
Een gezamenlijke lijfrente betaalt uit totdat beide echtgenoten overlijden, soms tegen een verlaagd bedrag na het overlijden van de eerste echtgenoot.
Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC)
Een gekwalificeerd lijfrentecontract (QLAC) is een soort uitgestelde lijfrente die wordt gekocht met middelen van een gekwalificeerd pensioenplan of een individuele pensioenrekening (IRA). Een QLAC-lijfrente biedt maandelijkse betalingen tot overlijden en is vrijgesteld van de vereiste minimumdistributieregels (RMD) van de Internal Revenue Service (IRS). In 2020 en 2021 kan een persoon 25% of $ 135.000 (wat het laagste is) van zijn pensioenspaarrekening of IRA uitgeven om een QLAC te kopen.