Belangrijkste redenen om uw 401 (k) niet naar een IRA te verplaatsen
Rol uw 401 (k) nog niet over naar een IRA
Je hebt je baan verlaten. Wat moet je doen met het 401 (k) -plan waaraan je jarenlang trouw hebt bijgedragen? Conventionele wijsheid zegt om individuele pensioenrekening (IRA), en in veel gevallen is dat de beste manier van handelen. Maar er zijn momenten dat een rollover niet uw beste optie is.
Laten we eens kijken naar vijf van die situaties en de reden om uw 401 (k) – of, als u een openbare of non-profitorganisatie bent, uw 403 (b) of 457-plan – op zijn plaats te houden volgens het plan van uw nu voormalige werkgever.
Belangrijkste leerpunten
- Als u uw 401 (k) -account bij uw werkgever achterlaat, kunt u kosten besparen, aangezien het bedrijf geld kan kopen tegen institutionele tarieven.
- Als u een gewaardeerde bedrijfsaandeel in uw 401 (k) bezit, kan het overboeken van de aandelen naar een effectenrekening in plaats van een IRA op belastingen besparen.
- Als u uw 401 (k) niet overschrijdt, kan dit helpen bij juridische bescherming bij faillissementen en op jongere leeftijd toegang geven tot uw geld.
- Bedrijf 401 (k) -plannen hebben toegang tot fondsen met een stabiele waarde, die vergelijkbaar zijn met geldmarktfondsen, maar betere rentetarieven bieden.
1. Grotere koopkracht
Bedrijf 401 (k) s kan fondsen kopen tegen institutionele tarieven, wat meestal niet het geval is voor IRA’s.
Zie het als een soort bedrijfskorting: omdat ze voor honderdduizenden investeren, “hebben de meeste 401 (k), 403 (b) en 457 plannen een aanzienlijke koopkracht – veel meer dan het individu [pensioenrekening], “zegt Wayne Bogosian, president van de PFE Group en co-auteur van The Complete Idiot’s Guide to 401 (k) Plans. Dat kan u aanzienlijk geld besparen op kosten, waardoor er meer op uw rekening kan worden gewaardeerd.
2. Belastingbesparingen
Als uw 401 (k) -plan bedrijfsaandelen omvat die zeer op prijs zijn gesteld, kunt u veel op belastingen besparen als u die aandelen overboekt naar een gewone effectenrekening. U moet belasting betalen over de aandelen die uit uw 401 (k) zijn gehaald tegen het tarief van uw huidige schijf. De belasting is echter gebaseerd op uw oorspronkelijke aankoopprijs. U betaalt pas voor enige winst op dat aandeel als u het daadwerkelijk verkoopt (en dan betaalt u tegen het belastingtarief voor vermogenswinst, dat lager is dan het tarief voor inkomstenbelasting). ). Dit staat bekend als netto ongerealiseerde waardering (NUA).
“NUA’s is een geweldige kans voor individuen met een gewaardeerd bedrijfsaandeel in hun 401 (k)”, zegt Jonathan Swanburg, vertegenwoordiger van de investeringsadviseur van Tri-Star Advisors in Houston, Texas.
Laten we bijvoorbeeld aannemen dat de aandelen van het bedrijf zijn gekocht voor $ 10.000 en momenteel $ 50.000 waard zijn op de markt. Uw belastingaanslag voor het overdragen van de aandelen aan de beursvennootschap wordt gebaseerd op de aankoopprijs van $ 10.000. U wordt pas over de winsten belast als u deze verkoopt. Omdat de aandelen worden verkocht op een effectenrekening, wordt deze, wanneer u deze verkoopt, belast tegen het gunstigere belastingtarief voor vermogenswinst in vergelijking met het gewone inkomstenbelastingtarief. Als u daarentegen dat aandeel naar een IRA zou rollen, zou het uiteindelijk worden belast tegen uw gewone inkomstenbelastingtarief (wanneer u de aandelen moet verkopen om uw vereiste minimale uitkeringen van de IRA te nemen).
Er zijn echter redenen om voorzichtig te zijn. Hieronder staan er twee:
- Zorg ervoor dat de holdings in uw 401 (k) echte aandelen zijn; ongeveer 401 (k) s hebben een fonds opgericht dat de prestaties van de bedrijfsaandelen nabootst.
- Zorg ervoor dat de overdracht van deze holdings uw inkomen niet zo’n forse hobbel in uw inkomen veroorzaakt dat u in een hogere belastingschijf terechtkomt – en uiteindelijk de Internal Revenue Service veel meer verschuldigd bent dan u anders in april zou krijgen.
“Als, aan de andere kant, een deelnemer aan het plan afgeschreven bedrijfsaandelen houdt die ze van plan is aan te houden totdat de prijs stijgt, moet ze overwegen haar aandelen te verkopen en ze kort daarna terug te kopen”, voegt Swanburg toe. “Binnen een 401 (k) is de wash-sale-regel niet van toepassing, en dit stelt de kostenbasis opnieuw in, waardoor het potentieel voor het profiteren van de NUA op de weg wordt vergroot.”
Neem contact op met uw bedrijf voordat u besluit wat u met uw 401 (k) gaat doen, aangezien u mogelijk niet dezelfde toegangsrechten, privileges voor fondstoewijzing of vergoedingen heeft als u eenmaal stopt met werken.
3. Juridische bescherming
Geld dat in een 401 (k) wordt bewaard, wordt door de federale wetgeving beschermd tegen vrijwel alle soorten schuldeisersvonnissen (behalve IRS-belastingaanspraken en mogelijk alimentatie- of kinderbijstandsverordeningen), inclusief faillissementen. IRA’s worden alleen beschermd door de staatswet, waarvan de afschermingskracht varieert.
De Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act van 2005 beschermt tot $ 1 miljoen (gecorrigeerd voor inflatie tot $ 1.333.272 vanaf november 2020) in traditionele of Roth IRA-activa tegen faillissement. Maar bescherming tegen andere soorten oordelen verschilt per staat en kan zelfs verschillen, afhankelijk van of uw IRA een Roth of de traditionele vorm is.
Als u zich zorgen maakt over mogelijke vonnissen, schuldeisers of incasso’s, biedt het op hun plaats houden van uw 401 (k) -fondsen wellicht de meeste veiligheid.
4. Uitkeringen bij vervroegde pensionering
“Een van de belangrijkste redenen om uw 401 (k) niet door te geven aan een IRA, is om toegang te hebben tot uw fondsen vóór de leeftijd van 59½”, zegt Blue Ocean Global Wealth in Louisville, Kentucky. “Ze kunnen al op 55-jarige leeftijd worden benaderd, in tegenstelling tot het betalen van een boete van 10% voor vervroegde uittreding in een IRA.”
In feite kunt u na uw vertrek meerdere keren per jaar geld opnemen van uw 401 (k) (de werkgever stelt de regels vast over hoe vaak mensen in deze leeftijdsgroep geld kunnen opnemen). Je verliest dit voorrecht zodra je de 401 (k) in een IRA gooit, en je zult moeten wachten tot de leeftijd van 59½ om zonderboetetoegang te krijgen tot je geld.
SEPP-programma
Er is echter een belangrijke uitzondering op de boete voor vroege distributie als onderdeel van IRS-regel 72 (t), waarmee u opnames kunt doen onder het programma voor substantieel gelijke periodieke betaling (SEPP).
Als u nog steeds voor uw werkgever werkt, zijn SEPP-opnames niet toegestaan uit het gekwalificeerde pensioenplan. Als u echter gescheiden bent van de service van het bedrijf, kunt u in aanmerking komen voor deze uitzondering. Het geld kan ook op elk moment afkomstig zijn van een IRA onder SEPP. De verdelingen zijn geformuleerd als een reeks in hoofdzaak gelijke periodieke betalingen over uw levensverwachting met behulp van IRS-tabellen.
Als u echter eenmaal met SEPP-betalingen begint, moet u doorgaan voor minimaal vijf jaar of tot u de leeftijd van 59½ jaar bereikt, afhankelijk van wat later valt. Als u niet aan de vereiste voldoet, wordt de vervroegde boete van 10% in rekening gebracht en kunt u boetes uit eerdere belastingjaren verschuldigd zijn als u uitkeringen had ontvangen.
5. Stabiele waardefondsen
Bedrijf 401 (k) -plannen hebben toegang tot een speciaal type fonds dat een fonds met stabiele waarde wordt genoemd. Deze fondsen zijn niet beschikbaar op de individuele markt en lijken op geldmarktfondsen, maar bieden doorgaans betere rentetarieven. Als u wilt profiteren van deze risicomijdende voertuigen en uw 401 (k) biedt ze als een optie, houd u dan zeker aan uw huidige plan.
Het komt neer op
Wanneer u en uw baan uit elkaar gaan, is het een belangrijke beslissing om te beslissen wat u met uw pensioenspaargeld gaat doen. Het omrollen van een 401 (k) kan in de meeste gevallen de beste optie voor u zijn, maar er zijn redenen waarom het beter zou kunnen werken om het geld in het bedrijfsfonds te laten.
Controleer echter wel de regels van uw bedrijf: de meeste werkgevers eisen dat uw 401 (k) een bepaald minimumbedrag aanhoudt als u het account op zijn plaats wilt laten nadat uw dienstverband is beëindigd, en er kunnen ook verschillen zijn in uw toegang, rechten op het toewijzen van fondsen en vergoedingen.
Een andere optie om te onderzoeken of u uw geld in een 401 (k) wilt houden en u verlaat uw oude baan voor een nieuwe: het geld in het plan van uw vorige baan doorrollen naar de 401 (k) bij uw nieuwe bedrijf, als dat is toegestaan. Dit is een uitstekende optie voor oudere werknemers die willen voorkomen dat dat geld wordt onderworpen aan de vereiste minimumuitkeringen (RMD’s).
U hoeft geen RMD’s van uw 401 (k) af te nemen bij het bedrijf waar u momenteel werkt. Zorg ervoor dat de vergoedingen van het nieuwe plan niet slechter zijn en dat de investeringsopties vergelijkbaar zijn.