Wat is een lijfrente?
Wat is een lijfrente?
Een lijfrente is een contract tussen u en een verzekeringsmaatschappij waarin u een afkoopsom of een reeks betalingen doet en in ruil daarvoor regelmatige uitbetalingen ontvangt, die ofwel onmiddellijk of ergens in de toekomst beginnen.
Belangrijkste leerpunten
- Lijfrenten zijn verzekeringscontracten die beloven u onmiddellijk of in de toekomst een regelmatig inkomen uit te betalen – dit laatste staat bekend als een uitgestelde lijfrente.
- U kunt een lijfrente kopen met een afkoopsom of een reeks uitkeringen.
- Lijfrenten zijn er in drie hoofdvarianten – vast, variabel en geïndexeerd – elk met zijn eigen risico en uitbetalingspotentieel.
- Het inkomen dat u uit een lijfrente ontvangt, wordt belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven, niet tegen de langetermijnvermogenswinsttarieven, die meestal lager zijn.
Inzicht in lijfrentes
Het doel van een lijfrente is om een gestage inkomstenstroom te bieden, meestal tijdens de pensionering. Fondsen worden opgebouwd op basis van uitgestelde belastingen en kunnen, net als 401 (k) -bijdragen, alleen worden opgenomen zonder boete na de leeftijd van 59½ jaar.
Veel aspecten van een lijfrente kunnen worden afgestemd op de specifieke behoeften van de koper. U kunt niet alleen kiezen tussen een afkoopsom of een reeks betalingen aan de verzekeraar, maar u kunt ook kiezen wanneer u uw premies wilt lijfrente, dat wil zeggen, betalingen beginnen te ontvangen. Een lijfrente die onmiddellijk begint uit te betalen, wordt een onmiddellijke lijfrente genoemd, terwijl een lijfrente die begint op een vooraf bepaalde datum in de toekomst een uitgestelde lijfrente wordt genoemd.
De duur van de uitbetalingen kan ook variëren. U kunt ervoor kiezen om betalingen te ontvangen voor een bepaalde periode, zoals 25 jaar, of voor de rest van uw leven. Natuurlijk kan het veiligstellen van een leven lang betalingen het bedrag van elke cheque verlagen, maar het helpt ervoor te zorgen dat u uw vermogen niet overleeft, wat een van de belangrijkste verkoopargumenten van lijfrentes is.
Soorten lijfrentes
Lijfrenten zijn er in drie hoofdvarianten: vast, variabel en geïndexeerd. Elk type heeft zijn eigen risico- en uitbetalingspotentieel. Vaste lijfrenten keren een gegarandeerd bedrag uit. Dit type lijfrente is er in twee verschillende stijlen: vaste directe lijfrentes, die nu een vaste rente betalen, en vaste uitgestelde lijfrenten, die u later betalen. De keerzijde van deze voorspelbaarheid is een relatief bescheiden jaarlijks rendement, doorgaans iets hoger dan een depositocertificaat (CD) van een bank.
Variabele lijfrentes bieden een kans op een potentieel hoger rendement met een groter risico. In dit geval kiest u uit een menu met beleggingsfondsen die naar uw persoonlijke “subrekening” gaan. Hier zijn uw uitkeringen bij pensionering gebaseerd op het rendement van de beleggingen op uw subrekening.
Geïndexeerde lijfrentes vallen ergens tussenin als het gaat om risico en potentiële beloning. U ontvangt een gegarandeerde minimale uitbetaling, hoewel een deel van uw rendement is gekoppeld aan de prestaties van een marktindex, zoals de S&P 500.
Variabele en geïndexeerde lijfrentes worden vaak bekritiseerd vanwege hun complexiteit en hoge vergoedingen in vergelijking met andere soorten beleggingen.
Ondanks hun potentieel voor hogere inkomsten, worden variabele en geïndexeerde lijfrentes vaak bekritiseerd vanwege hun relatieve complexiteit en hun vergoedingen. Veel lijfrentetrekkers moeten bijvoorbeeld hoge afkoopkosten betalen als ze hun geld binnen de eerste paar jaar van het contract moeten opnemen.
Fiscale behandeling van lijfrentes
Een belangrijk kenmerk om bij elke lijfrente rekening mee te houden, is de fiscale behandeling. Terwijl het saldo groeit op basis van uitgestelde belasting, zijn de uitbetalingen die u ontvangt, onderworpen aan inkomstenbelasting. Het geld dat u ontvangt, wordt belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarieven. Daarentegen beleggingsfondsen die u te houden voor meer dan een jaar worden belast tegen de lange termijn meerwaarden tarief, die over het algemeen lager is.
Bovendien, in tegenstelling tot een traditionele 401 (k) -rekening, verlaagt het geld dat u bijdraagt aan een lijfrente uw belastbaar inkomen niet. Om deze reden raden experts u vaak aan om pas een lijfrente te kopen nadat u het maximale bedrag aan uw pensioenrekeningen vóór belasting voor het jaar hebt bijgedragen.