Waarom HSA’s meer een beroep doen op mensen met een hoog inkomen
Als u op zoek bent naar fiscaal voordelige manieren om geld te besparen, heeft u misschien gehoord over HSA’s. Een Health Savings Account, of HSA, is een spaarrekening met een uniek drievoudig belastingvoordeel. Bijdragen verlagen het belastbare inkomen, hun groei binnen de rekening is belastingvrij en gekwalificeerde opnames (dat wil zeggen, opnames die worden gebruikt voor medische kosten) zijn ook belastingvrij. Maar investeringsopties van één maat passen zelden allemaal. Zou een HSA financieel zinvol voor u zijn?
Hoe HSA’s werken
Om in aanmerking te komen om bij te dragen aan een HSA, moet de belastingbetaler een worden ingeschreven high-aftrekbare gezondheid plan, gedefinieerd als een plan met een eigen risico van ten minste $ 1400 (individueel) of $ 2.800 (familie), met december 1st van het jaar (bijdrage bedragen zijn pro rata voor in aanmerking komende belastingbetalers voor een deel van het jaar; deze cijfers zijn voor 2021). Een enkele persoon kan in 2021 maximaal $ 3.600 storten. Belastingbetalers van 55 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 per jaar doen. Voor een gezin is de contributielimiet vastgesteld op $ 7.200 voor 2021. Gezamenlijke HSA-accounts zijn niet toegestaan; elke persoon moet zijn / haar eigen account hebben. Sommige bijdragen kunnen in de vorm zijn van fondsen van de werkgever van de belastingbetaler – in feite gratis geld.
Het volledige gestorte bedrag is fiscaal aftrekbaar op de aangiften voor dat jaar, zelfs voor indieners die hun aftrekposten niet specificeren. Bijdragen door een werknemer rechtstreeks uit loonstrookjes worden gedaan met dollars vóór belastingen, waardoor hun bruto-inkomen wordt verlaagd . Werkgeversbijdragen worden door de werkgever op het belastbaar inkomen ingehouden, niet gespecificeerd door de werknemer.
Met het geld op de rekening worden zorgkosten nu of in de toekomst vergoed. Opnames worden niet belast, zolang ze worden gebruikt voor kwalificerende uitgaven, waaronder alternatieve geneeswijzen (bijvoorbeeld acupunctuur of chiropractie), voorschriften, medebetalingen door doktersbezoeken, geestelijke gezondheids- en verslavingszorg, tandheelkundige en visuele zorg, stoppen met roken, hulpdieren, premies voor verzekeringen voor langdurige zorg en vele andere medische goederen en diensten. De IRS actualiseert periodiek de toegestane uitgaven;ziePub 502 of neem contact op met uw verzekeraar voor de meest actuele lijst.
In tegenstelling tot flexibele uitgavenaccounts, hebben HSA’s geen gebruik-het-of-verlies-het-functie. De rekening is van de belastingplichtige en gaat niet verloren als de persoon van baan verandert of het geld niet voor het einde van het kalenderjaar gebruikt. Fondsen worden van jaar tot jaar overgedragen, waardoor HSA’s een geweldig middel zijn om te sparen voor steeds hogere medische rekeningen die in de komende jaren kunnen voorkomen.
Een bonusvoordeel is dat de accounteigenaar na de leeftijd van 65 jaar uitkeringen van de HSA kan ontvangen voor elk doel, al dan niet gerelateerd aan de gezondheid; zij zullen reguliere inkomstenbelasting betalen, maar zonder boete.
De voordelen van een HSA
HSA’s zullen veel belastingbetalers ten goede komen, vooral in het licht van het feit dat een typisch echtpaar dat vandaag 65 wordt, gemiddeld $ 280.000 aan eigen medische kosten zal betalen voordat ze sterven, volgens een studie uit 2018 van Fidelity Benefits Consulting. Volgens het Employee Benefits Research Institute (EBRI) zou een 55-jarige belastingbetaler die elk jaar tot de leeftijd van 65 jaar het maximale bedrag aan een HSA bijdraagt, een saldo van $ 60.000 kunnen zien van de totale bijdragen van ongeveer $ 42.000, uitgaande van een tarief van 5% van terugkeer. Veel grote HSA’s van beleggingsfondsen behalen een rendement van 10 jaar dat aanzienlijk hoger is dan 5%.
Een agressieve, goedverdienende 45-jarige die het maximum spaart, inclusief inhaalbijdragen wanneer hij daarvoor in aanmerking komt, zou op 65-jarige leeftijd een saldo van $ 150.000 kunnen zien. Als het rendement 7,5% is, wat volkomen haalbaar lijkt, kan het saldo stijgt tot $ 193.000.
Millennial-ondernemers merken op: een HSA-eigenaar in de belastingschijf van 28% die begon op 25-jarige leeftijd en in de loop van de tijd 7,5% op de rekening verdiende, had alleen al bijna $ 350.000 aan federale inkomstenbelastingen kunnen besparen, om nog maar te zwijgen van staatsbelastingen of andere loonheffingen. (Opmerking: deze schijf eindigde in 2018; onder de nieuwe belastingaanslag zijn de schijven die het dichtst bij elkaar liggen 24% en 32%; spaarders zouden meer of minder vergaren dan in het bovenstaande voorbeeld.)
Wie heeft er het meeste baat bij een HSA?
HSA’s werken het beste voor grootverdieners en mensen met een hoog inkomen. Waarom? Allereerst moet u, net als bij elke fiscaal voordelige investeringsstrategie, in een van de hoge belastingschijven staan om aanzienlijk geld te besparen met een belastingaftrek.
Ten tweede vereist het maken van die maximale bijdragen (de enige manier waarop u die maximale groei in activa op de weg kunt oogsten) diepe zakken – en niet alleen vanwege de beet in uw salaris. HSA’s werken met een hoog aftrekbaar ziektekostenverzekeringsplan, onthoud. Dat betekent dat als u een individuele houder bent (versus een HSA-houder van een familie), u de mogelijkheid moet hebben om ten minste $ 1.400 (en vaak veel meer, afhankelijk van de polis) aan jaarlijkse medische rekeningen te betalen – voordat de verzekering van start gaat. in.
De sleutel is om een solide investeringsrekening voor HSA-fondsen te vinden. Veel financiële instellingen bieden HSA’s aan, maar ze beleggen niet allemaal op agressieve wijze of geven de rekeninghouder controle over hoe de fondsen worden geïnvesteerd. Er is een administrateur nodig die beleggingsopties kan bieden die passen bij de risicotolerantie van de rekeninghouder. Zelfstandigen kunnen het belastbare inkomen verder verlagen door premies voor ziektekostenverzekering uit eigen zak te betalen, waardoor HSA-fondsen voor de toekomst worden bespaard.
Wie heeft er het minst baat bij een HSA?
HSA’s zijn geen grote geldspaarders voor mensen met een lager inkomen. Om te beginnen is het onwaarschijnlijk dat gezinnen met een laag inkomen het extra geld hebben om weg te stoppen in een HSA. Ironisch genoeg zitten degenen die kiezen voor de minst dure Affordable Care Act plannen sowieso vast met hoge eigen risico’s.
Laten we zeggen dat een 35-jarige Californiër die $ 25.000 per jaar verdiende, naar de Health Insurance Marketplace van de staat (ook bekend als “de beurs”) ging om een HSA-in aanmerking komend Blue Shield Bronze-plan te kopen met een aftrekbaar bedrag van $ 4.500 voor $ 143 per maand. Of misschien koos die persoon voor een Blue Shield-verbeterd Silver-plan voor $ 187 per maand en verlaagde hij het medische eigen risico tot $ 1.900. Aangezien $ 25.000 minder is dan 250% van het federale armoedeniveau van 2018 voor een gezin van één gezin ($ 30.150), zou het individu waarschijnlijk in aanmerking komen voor een subsidie voor het verminderen van de kostendeling, die de maandelijkse dekkingskosten zou moeten verlagen en de eigen risico’s en andere kosten zou verlagen ( hiervoor moet u een Silver-abonnement aanschaffen ).
Gezinnen met een middeninkomen en gezinnen die aanzienlijke medische kosten verwachten, zullen waarschijnlijk ook profiteren door niet de hoogaftrekbare HSA- route te volgen. Er zijn gekraak nodig om erachter te komen wat het beste is.
Het komt neer op
“HSA’s werken het beste voor mensen die niet in aanmerking komen voor het kopen van [verzekering] op de beurs”, zegt Craig Gussin, Medevoorzitter Medicare voor de California Association of Health Underwriters. “Belastingbetalers met een laag inkomen zullen niet elke maand veel geld besparen; ze geven goedkope diensten op zonder veel besparingen. Het komt allemaal neer op de cijfers. HSA’s werken het beste voor 50-plussers met een groepsplan, met een hoog inkomen en zonder belastingsubsidie. “
Natuurlijk zal een gezond persoon in elke inkomensgroep die verwacht dat hij gedurende het jaar weinig of geen medische zorg nodig heeft, altijd voorop komen door het algemeen goedkopere plan te kiezen en het verschil te verzilveren.
En hoewel HSA’s goede fiscaal voordelige voertuigen zijn, zijn andere beter. Financiële planners zijn het erover eens dat individuen eerst maximaal 401 (k) -plan en IRA bijdragen voor het jaar moeten hebben. Vervolgens kunnen ze beginnen met het financieren van een HSA, die extra pensioenuitkeringen zal opleveren.