Hoe een 401 (k) werkt na pensionering
Na pensionering 401 (k) Opties
De manier waarop uw 401 (k) -plan werkt nadat u met pensioen gaat, hangt af van wat u ermee doet. Afhankelijk van uw pensioenleeftijd (en de regels van uw bedrijf), kunt u ervoor kiezen om gekwalificeerde uitkeringen te gaan ontvangen.
U kunt er ook voor kiezen om uw account inkomsten te laten blijven opbouwen totdat u volgens de voorwaarden van uw plan moet beginnen met het ontvangen van uitkeringen. Hier zijn enkele opties.
Belangrijkste leerpunten
- Hoe uw 401 (k) werkt na uw pensionering, hangt grotendeels af van uw leeftijd.
- Als u na 59½ jaar met pensioen gaat, kunt u opnames opnemen zonder een boete voor vervroegde opname te betalen.
- Als u nog niet over uw spaargeld hoeft te beschikken, kunt u het laten staan - hoewel u niet kunt bijdragen.
- Om te blijven bijdragen, moet u uw 401 (k) naar een IRA doorrollen.
- Met zowel een 401 (k) als een traditionele IRA, moet u vanaf de leeftijd van 72 minimum uitkeringen nemen.
Neem gekwalificeerde distributies
Als u na de leeftijd van 59½ jaar met pensioen gaat,kunt u metde Internal Revenue Service (IRS) beginnen met hetinnen vanuitkeringen van uw 401 (k) zonder dat u eenboete voor vervroegde opname van 10% verschuldigd bent. Afhankelijk van de regels van uw bedrijf, kunt u ervoor kiezen om regelmatig uitkeringen te ontvangen in de vorm van een lijfrente, hetzij voor een vaste periode of over uw verwachte levensduur, of om niet-periodieke of forfaitaire opnames te doen.
Wanneer u uitkeringen neemt van uw 401 (k), blijft de rest van uw rekeningsaldo belegd volgens uw eerdere toewijzingen. Dit betekent dat de tijdsduur waarover betalingen kunnen worden gedaan, of de hoogte van elke betaling, afhangt van de prestatie van uw beleggingsportefeuille.
Als u gekwalificeerde uitkeringen neemt van een traditionele 401 (k), zijn alle uitkeringen onderworpen aan uw huidige gewone inkomstenbelastingtarief. Als u echter een aangewezen Roth-account heeft, heeft u al inkomstenbelasting over uw bijdragen betaald, dus opnames zijn niet onderworpen aan belastingheffing bij opname. Roth-rekeningen laten ook toe dat inkomsten belastingvrij worden uitgekeerd, zolang de rekeninghouder ouder is dan 59½ en de rekening gedurende ten minste vijf jaar heeft aangehouden.
Early Money: profiteer van de “Age 55-regel”
Als u met pensioen gaat – of uw baan verliest – wanneer u 55 maar nog geen 59½ jaar oud bent, kunt u de 10% boete voor vervroegde opname voor het opnemen van geld van uw 401 (k) vermijden. Dit geldt echter alleen voor de 401 (k) van de werkgever die u net heeft verlaten. Geld dat nog in het plan van een eerdere werkgever zit, komt niet in aanmerking voor deze uitzondering – evenmin als geld op een individuele pensioenrekening (IRA).
Als uw account tussen $ 1.000 en $ 5.000 ligt, is uw bedrijf verplicht om het geld naar een IRA te rollen als dit u uit het plan dwingt.
Laat het liggen
U bent niet verplicht om uitkeringen van uw rekening te nemen zodra u met pensioen gaat. Hoewel u niet kunt blijven bijdragen aan een 401 (k) van een vorige werkgever, moet uw planbeheerder uw plan behouden als u meer dan $ 5.000 hebt geïnvesteerd. Iets minder dan $ 5.000 zal een forfaitaire uitkering veroorzaken, maar de meeste mensen die hun pensioen naderen, hebben meer aanzienlijke besparingen opgebouwd.
Als u uw spaargeld niet direct na uw pensionering nodig heeft, is er geen reden om uw spaargeld niet door te laten lopen met beleggingsinkomsten. Zolang u geen uitkeringen ontvangt van uw 401 (k), bent u niet onderworpen aan enige belasting.
Onthoud de vereiste minimumuitkeringen
Hoewel u niet hoeft te beginnen met het nemen van uitkeringen van uw 401 (k) op het moment dat u stopt met werken, moet u beginnen met het nemen van vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) vóór 1 april volgend op het jaar dat u 72 wordt. Sommige door de werkgever gesponsorde plannen kunnen u toestaan uitkeringen uit te stellen tot 1 april van het jaar nadat u met pensioen gaat, als u met pensioen gaat na de leeftijd van 72, maar dit is niet gebruikelijk. Houd er rekening mee dat deze uitzondering niet van toepassing is op plannen die u mogelijk heeft bij vorige werkgevers waarvoor u niet meer werkt.
Als u wacht tot u uw RMD’s moet afnemen, moet u beginnen met het opnemen van regelmatige, periodieke uitkeringen die worden berekend op basis van uw levensverwachting en rekeningsaldo. Hoewel u in een bepaald jaar meer kunt opnemen, kunt u niet minder opnemen dan uw RMD.
De leeftijd voor RMD’s was 70½ jaar, maar na de goedkeuring van deWet Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) in december 2019, werd deze verhoogd tot 72.
Blijf bijdragen
Als u wilt blijven bijdragen aan uw pensioen sparen, maar kan niet bijdragen aan uw 401 (k) na het terugtrekken van uw baan bij dat bedrijf, kunt u ervoor kiezen om Roth IRA, maarna de leeftijd van 70½ jaarkon u niet bijdragen aan een traditionele IRA. Onder de nieuwe SECURE Act kunt u nu echter zo lang als u wilt bijdragen aan een traditionele IRA.
Houd er rekening mee dat u alleen inkomsten kunt bijdragen aan elk type IRA, dus deze strategie werkt alleen als u niet volledig met pensioen bent gegaan en nog steeds ‘belastbare compensatie verdient, zoals lonen, salarissen, commissies, fooien, bonussen of netto-inkomen van uzelf -werkloosheid, “zoals de IRS het stelt. U kunt geen geld bijdragen dat is verdiend met investeringen of uw alimentatiebetalingen in aanmerking kunnen komen.
Om eenrollover van uw 401 (k) uit te voeren, kunt u ervoor kiezen om uw planbeheerder uw spaargeld rechtstreeks naar een nieuwe of bestaande IRA te laten verdelen. U kunt er ook voor kiezen om de distributie zelf te doen. U moet het geld echter binnen 60 dagen op uw IRA storten om te voorkomen dat u belasting over het inkomen moet betalen. Traditionele 401 (k) -accounts kunnen worden doorgerold naar een traditionele IRA of een Roth IRA. Aangewezen Roth 401 (k) -accounts moeten echter in een Roth IRA worden gerold. Houd er echter rekening mee dat als u de activa in een traditionele 401 (k) doorrolt naar een Roth IRA, u inkomstenbelasting verschuldigd bent over het volledige bedrag van de rollover.
Net als traditionele 401 (k) -uitkeringen, zijnopnames van een traditionele IRA onderworpen aan uw normale inkomstenbelastingtarief in het jaar waarin u de uitkering neemt. Opnames van Roth IRA’s zijn volledig belastingvrij als ze worden genomen nadat u de leeftijd van 59½ jaar hebt bereikt. Traditionele IRA’s zijn onderworpen aan dezelfde RMD-voorschriften als 401 (k) s en andere door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen. Er is echter geen RMD-vereiste voor een Roth IRA, wat een aanzienlijk voordeel kan zijn tijdens het pensioen.2
Het komt neer op
Regels die bepalen wat u kunt doen met uw 401 (k) na pensionering zijn erg gecompliceerd, zowel door de IRS als door het bedrijf dat het plan heeft opgezet. Raadpleeg de planbeheerder van uw bedrijf voor details. Het kan ook een goed idee zijn om met een financieel adviseur te praten voordat u definitieve beslissingen neemt.