Hoe een vaste lijfrente werkt na pensionering

Bent u van plan om met pensioen te gaan? Of wil je wijzigingen aanbrengen in je portfolio? Wat uw situatie ook is, er zijn veel opties beschikbaar om u te helpen uw geld te sparen voor de toekomst. Als u een baan heeft, kunt u mogelijk bijdragen aan een 401 (k), een pensioenrekening die via uw werkgever wordt aangeboden. Andere opties zijn onder meer individuele pensioenrekeningen (IRA’s), Roth IRA’s, gezondheidsspaarrekeningen (HSA’s) waarmee u geld kunt sparen voor medische kosten tijdens uw pensionering, of een vaste lijfrente.

Deze lijfrentes zijn er in veel verschillende soorten en maten en worden over het algemeen aangeboden via verzekeringsmaatschappijen en beleggingsondernemingen. Sommige beleggers gebruiken ze om hun bestaande pensioenbronnen aan te vullen. Maar is een vaste lijfrente de juiste keuze voor u? In dit artikel worden enkele basisprincipes van vaste lijfrentes beschreven, wat u moet weten over uitbetalingen, de belastingimplicaties en andere overwegingen.

Wat is een vaste lijfrente?

Een vaste lijfrente is een contract tussen een investeerder en een verzekeringsmaatschappij. De belegger, ook wel lijfrentetrekker genoemd, draagt ​​geld bij aan de lijfrente in ruil voor een gegarandeerde rente tijdens de opbouwfase van de lijfrenteen een voorspelbare inkomstenstroom tijdens de uitbetalingsfase.

Beleggers kunnen tijdens de opbouwfase vaste lijfrentes kopen door middel van een eenmalige som of door in de loop van de tijd kleinere betalingen te doen. Het inkomen wordt door de uitgever uitbetaald op basis van de leeftijd van de eigenaar, het rekeningsaldo, de opgebouwde rente op basis van het overeengekomen tarief en andere sleutelfactoren.

Vaste lijfrentes zijn niet de enige die beschikbaar zijn voor beleggers. Variabele lijfrentes zijn daarentegen gekoppeld aan onderlinge fondsen en andere marktgebaseerde effecten die door de koper zijn gekozen, en ze fluctueren dienovereenkomstig in waarde.

Aangezien variabele lijfrentes geen gegarandeerde uitbetaling bieden, kiezen veel risicomijdende beleggers in plaats daarvan voor vaste lijfrentes. Hun langzamere groei is de prijs die investeerders betalen voor de zekerheid van een vaste rente.

Onmiddellijke versus uitgestelde vaste lijfrenten

De inkomsten uit een vaste lijfrente kunnen onmiddellijk of uitgesteld worden. Bij een onmiddellijke lijfrente betaalt de koper een eenmalige betaling ineens aan de verzekeringsmaatschappij. Uitbetalingen beginnen vrijwel onmiddellijk en gaan meestal door voor de rest van het leven van die persoon.

Directe erfenis of winst uit de verkoop van een bedrijf, en die wil omzetten in een inkomstenstroom.

Een uitgestelde lijfrente daarentegen begint met uitbetalingen op een bepaald punt in de door de koper gekozen toekomst. Bij een uitgestelde lijfrente draagt ​​de lijfrentetrekker ofwel een vast bedrag bij, doet hij een reeks bijdragen in de loop van de tijd, of doet hij een combinatie van beide. Deze lijfrentes zijn bedoeld voor mensen die nog enkele jaren verwijderd zijn van hun pensioen en het inkomen meteen.

Vaste lijfrente-uitbetalingen

Wanneer een belegger inkomen uit zijn lijfrente wil ontvangen, meldt hij dat bij de verzekeringsmaatschappij. De actuarissen van de verzekeraar berekenen de hoogte van de periodieke uitkering. Deze berekening omvat een aantal factoren, waaronder de dollarwaarde van de rekening, de leeftijd en levensverwachting van de lijfrentetrekker, het waarschijnlijke toekomstige rendement op de activa van de rekening en of de lijfrente bedoeld is om een ​​echtgenoot inkomen te verschaffen nadat de lijfrentetrekker is overleden.

Over het algemeen ontvangen lijfrentetrekkers grotere uitbetalingen naarmate ze langer wachten. De meeste lijfrentetrekkers kiezen ervoor om de rest van hun leven en het leven van hun echtgenoot maandelijkse betalingen te ontvangen via een gezamenlijke lijfrente en een lijfrente voor nabestaanden. Zodra beide zijn overleden, stopt de verzekeraar de uitbetalingen meestal helemaal.

Als een lijfrentetrekker lang leeft, kan de waarde die hij van zijn lijfrente krijgt hoger zijn dan hij eraan heeft gestort. Als ze echter te vroeg overlijden, kunnen ze minder innen dan ze hebben betaald. Beide scenario’s bereiken echter het belangrijkste verkoopargument van een lijfrente: inkomen voor de rest van het leven, hoe lang of kort het ook blijkt te zijn.

Lijfrenten kunnen ook aanvullende voorzieningen bevatten, zoals een gegarandeerd aantal uitkeringsjaren. Met deze optie, als de lijfrentetrekker en hun echtgenoot overlijden voordat de gegarandeerde periode voorbij is, zal de verzekeraar het resterende geld aan de erfgenamen van het paar betalen. In het algemeen geldt dat hoe meer voorzieningen er in een lijfrentecontract zijn opgenomen, hoe kleiner de maandelijkse uitbetaling zal zijn.

Hoe vaste lijfrentes worden belast

De meeste lijfrentes bieden belastingvoordelen. Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar als de lijfrente een gekwalificeerde lijfrente is en de inkomsten uit investeringen belastingvrij groeien totdat de lijfrentetrekker er inkomsten uit begint te halen. Net als bij IRA’s en andere pensioenrekeningen, kunnen die uitgestelde belastinginkomsten in de loop van de tijd sneller groeien en samenkomen dan wanneer het geld op een normale, belastbare rekening zou staan.

Zodra de uitbetalingen beginnen, zal de lijfrentetrekker belasting over hen moeten betalen tegen hun gewone inkomstenbelastingtarieven – niet over vermogenswinsttarieven, die over het algemeen lager zijn. Dat geldt ook voor de meeste soorten pensioenrekeningen, maar de lijfrentetrekker kan tegen die tijd in een lagere belastingschijf zitten, aangezien veel mensen met pensioen gaan.