Sociale zekerheidsbelasting betalen over inkomsten na de volledige pensioengerechtigde leeftijd
Iedereen moet van toepassing zijnde socialezekerheidsbijdragen over het inkomen betalen, zelfs degenen die na de volledige pensioengerechtigde leeftijd werken. Werken na de volledige pensioengerechtigde leeftijd kan ook leiden tot hogere socialezekerheidsuitkeringen in de toekomst omdat er nog steeds socialezekerheidsbijdragen worden betaald.
Belangrijkste leerpunten
- Afhankelijk van uw inkomen, betaalt u mogelijk inkomstenbelasting over een deel van uw socialezekerheidsinkomen.
- Voor 2020 zullen paren die samen een aanvraag indienen met een gecombineerd inkomen tussen $ 32.000 en $ 44.000, belasting moeten betalen over maximaal 50% van hun uitkeringen. Als het gecombineerde inkomen meer is dan $ 44.000, worden ze belast tot 85% van hun voordelen.
- Voor alleenstaanden liggen die inkomensdrempels tussen $ 25.000 en $ 34.000 voor 50% en meer dan $ 34.000 voor 85%.
- Sommige staten zullen ook het inkomen van de sociale zekerheid belasten, los van wat de IRS eist.
Inkomen en belasting van uitkeringen
Door te blijven werken, kunnen de huidige uitkeringen, indien die er zijn, worden verlaagd gedurende het jaar dat devolledige pensioengerechtigde leeftijd is bereikt, volgens een limiet van de socialezekerheidsadministratie die elk jaar verandert.
Als de volledige pensioengerechtigde leeftijd bijvoorbeeld in juli wordt bereikt, moet het totale uitkeringsinkomen dat van januari tot juli wordt verdiend onder de limiet liggen, of worden socialezekerheidsuitkeringen verlaagd met $ 1 voor elke $ 3 aan inkomen boven de limiet, wat $ 48.600 is voor 2020 en $ 50.520 voor 2021.3
Dat geld is in handen van de socialezekerheidsadministratie en wordt stapsgewijs terugbetaald zodra de belastingbetaler niet meer werkt. Er zijn geen limieten aan het inkomen dat is verdiend na de maand waarin de volledige pensioenleeftijd wordt bereikt wanneer het volledige uitkeringsbedrag wordt betaald, ongeacht hoeveel inkomen wordt verdiend.
Belastingbetaler
Het nemen van socialezekerheidsuitkeringen terwijl u doorgaat met werken, kan echter het onverwachte negatieve gevolg hebben dat een belastingbetaler tegen een hogere belastingschijf botst. De meeste mensen vergeten dat een bepaald percentage van de socialezekerheidsuitkeringen belast kan worden – tot 85% – afhankelijk van de status van aanvraag en het gecombineerde inkomen, inclusief de helft van de socialezekerheidsuitkeringen.
Sommige staten belasten ook socialezekerheidsuitkeringen. Het is mogelijk om belasting ingehouden op uitkering van sociale zekerheid betalingen door het invullen vanbelastingdienst van de staat. Net als bij de federale belasting, varieert de manier waarop deze instanties de sociale zekerheid belasten per inkomen en andere criteria.
Hoe u uw socialezekerheidsbelastingen kunt verlagen
Er zijn verschillende rechtsmiddelen beschikbaar voor degenen die worden belast op hun socialezekerheidsuitkeringen. Misschien wel de meest voor de hand liggende oplossing is het verminderen of elimineren van de rente en dividenden die worden gebruikt in de voorlopige inkomensformule. In beide hierboven getoonde voorbeelden zouden de belastingbetalers hun socialezekerheidsbelasting hebben verlaagd als ze geen declarabele investeringsinkomsten hadden gehad bovenop hun andere inkomsten.
Daarom zou de oplossing kunnen zijn om de te rapporteren inkomsten uit beleggingen om te zetten in uitgestelde belastingen , zoals van een lijfrente, die pas op de 1040 verschijnen als ze worden ingetrokken. Als u $ 200.000 aan depositocertificaten (CD’s) hebt en 3% verdient, wat zich vertaalt in $ 6.000 per jaar, wordt dat als voorlopig inkomen geteld. Maar dezelfde $ 200.000 die binnen een lijfrente groeit , met de rente opnieuw geïnvesteerd in de lijfrente, zal in feite een te rapporteren rente van $ 0 opleveren bij het berekenen van het voorlopige inkomen.
Over het algemeen worden lijfrenten belastbaar inkomen wanneer ze als uitkeringen worden beschouwd, afhankelijk van het type rekening. Daarom kan vrijwel elke belegger die niet alle rente besteedt die is betaald met een CD of ander belastbaar instrument, profiteren van het verplaatsen van ten minste een deel van zijn of haar activa naar een uitgestelde belastingbelegging of rekening.
Een andere mogelijke remedie zou kunnen zijn om gewoon wat minder te werken, vooral als u zich op of dichtbij de drempel bevindt waarop uw uitkering wordt belast. In het eerste voorbeeld hierboven, als Jim zijn belastbare investeringen zou verplaatsen naar een lijfrente en $ 1.000 minder zou verdienen, zou hij vrijwel geen belastbare voordelen hebben. Het verschuiven van investeringen van belastbare rekeningen naar een traditionele of Roth IRA zal ook hetzelfde doel bereiken, op voorwaarde dat de financieringslimieten niet zijn overschreden.
Inzicht adviseur
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS Clear View Wealth Advisors LLC, Amesbury, Mass.
Zolang u werkt en een inkomen verdient, hetzij als zelfstandige, hetzij voor een werkgever, moet u bijdragen aan de sociale zekerheid.
Of u al dan niet belasting moet betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen, hangt echter af van uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI). Als uw MAGI hoger is dan een bepaalde drempel voor uw aanvraagstatus (bijvoorbeeld alleenstaande of gehuwde gezamenlijke aanvraag), dan zijn uw voordelen belastbaar. Tot 85% van de socialezekerheidsuitkeringen van een belastingbetaler is belastbaar.