Pensioen versus sociale zekerheid Pensioenplannen: wat is het verschil?

Pensioen versus sociale zekerheid: een overzicht

Er zijn veel verschillende soorten inkomen waar gepensioneerden uit putten, afhankelijk van hoe hun leven tijdens hun werkdagen was. Twee van de meest bekende inkomstenstromen van vandaag zijn onder meer  pensioenen  en  sociale zekerheid, twee programma’s die op totaal verschillende manieren worden gefinancierd en gestructureerd.

Pensioenen zijn doorgaans pensioenregelingen op de werkplek, waarbij een werkgever namens de werknemers bijdragen levert aan een pool van fondsen. De sociale zekerheid wordt afgehandeld door de federale overheid en gefinancierd door middel van  loonheffingen die worden  geïnd bij werknemers en bedrijven.1

Lees verder voor meer informatie over hoe de twee programma’s zijn gestructureerd en hoe elk van hen kan profiteren van gepensioneerden die aan dergelijke programma’s hebben betaald.

Pensioenen

Vóór de komst van  IRA’s  en  401 (k) -plannen waren er pensioenen. Als je ouders en grootouders jarenlang voor hetzelfde bedrijf hebben gewerkt, kunnen ze genereuze pensioenuitkeringen hebben genoten. Pensioenen worden tegenwoordig officieel  toegezegd-pensioenregelingen genoemd,  omdat het bedrag dat u na pensionering ontvangt, vooraf wordt bepaald of bepaald.34

Een privépensioen is een pensioenrekening die door een werkgever wordt gecreëerd voor het toekomstige voordeel van hun werknemers. Werkgevers, onderworpen aan bepaalde wet- en regelgeving, dragen bij namens werknemers en investeren het geld naar eigen inzicht. Bij  pensionering ontvangt de werknemer maandelijkse betalingen. Werknemers van de deelstaatregering hebben ook vaak een pensioensysteem. In Ohio betalen overheidsmedewerkers bijvoorbeeld in plaats van sociale zekerheid aan het Ohio Public Employees Retirement System.

De particuliere pensioenuitkering is afhankelijk van verschillende factoren, zoals hoe lang je voor de werkgever hebt gewerkt en wat je salaris was. In sommige gevallen kunt u kiezen voor een afkoopsom of een maandelijkse  lijfrentecontrole  . In het verleden waren werkgevers verplicht om overtollige pensioenactiva binnen het plan aan te houden en mochten ze het geld niet gebruiken voor andere uitgaven. Deze wet werd ingevoerd zodat wanneer gepensioneerden het nodig hadden, het geld beschikbaar zou zijn om te worden uitbetaald aan in aanmerking komende gepensioneerden. Het zorgde er ook voor dat overtollige pensioengelden beschikbaar waren om de tijden te compenseren dat het beleggingsrendement lager was dan verwacht.

Vele jaren geleden moedigden werkgevers het Congres aan om de pensioenregels te wijzigen en hen in staat te stellen geld in  overgefinancierde pensioenplannen te gebruiken  voor andere personeelsbeloningen, zoals gezondheidsplannen voor gepensioneerden en uitkeringen voor vervroegde uittreding. In haar boek “Retirement Heist: How Companies Plunder and Profit from the Nest Eggs of American Workers”, vertelt Ellen Schultz hoe deze veranderingen ertoe leidden dat veel bedrijven hun pensioenactiva naar niet-gerelateerde bedrijfskas brachten. Dat resulteerde in een massale inkrimping van pensioengelden en uiteindelijk tot  ondergefinancierde pensioenfondsen.

De pensioenen in de particuliere sector raken langzamerhand achterhaald, maar er blijven nog steeds meer dan 44 miljoen Amerikanen onder.  Pensioenen worden over het algemeen beschouwd als gekwalificeerde door de werkgever gesponsorde plannen, waardoor ze onderworpen zijn aan deregelsvoor verplichte minimumdistributie (RMD). Dit betekent dat deelnemers op 72-jarige leeftijd moeten beginnen met het ontvangen van uitkeringen, anders krijgen ze een boete.  Voorzieningen voor uitkeringen vóór 72 jaar kunnen variëren. Veel deelnemers beginnen met uitkeringen op 65-jarige leeftijd. 

Sociale zekerheid

Hoewel veel senioren na hun pensioneringsocialezekerheidsuitkeringen ontvangen , wordt het socialezekerheidsstelsel niet als een pensioen beschouwd. Het lijkt misschien op een pensioen omdat u bij pensionering (als u tijdens uw werkjaren in het systeem hebt gestort) in aanmerking komt voor een maandelijkse uitkering. Deze voordelen kunnen beginnen op 62-jarige leeftijd.

Het bedrag van de cheque varieert op basis van de leeftijd waarop u een uitkering begint te ontvangen, hoeveel jaar u hebt gewerkt en de bedragen die u hebt verdiend terwijl u aan het programma bijdroeg.  Sociale zekerheid is niet bedoeld om uw inkomen volledig te vervangen of om aan al uw financiële behoeften na pensionering te voldoen.

De sociale zekerheid wordt gefinancierd door een  pay-as-you-go  -systeem. Dit betekent dat u, terwijl u aan het werk bent, in het systeem betaalt. Op uw loonstrookje wordt de vermelding voor  socialezekerheidsbelastingen  vermeld als VAIS. Sommige van de betalingen die u tijdens het werken doet, worden gebruikt om de pensioenuitkeringen te financieren, evenals de vergoedingen van andere ontvangers van de sociale zekerheid.

Belangrijkste verschillen

Er zijn verschillende andere verschillen tussen pensioenen en sociale zekerheid. De sociale zekerheid biedt een arbeidsongeschiktheidsverzekeringsprogramma  dat werknemers dekt met voldoende studiepunten (verdiend door werk en betaling in het systeem) als ze arbeidsongeschikt worden.  Pensioenen bieden normaal gesproken geen arbeidsongeschiktheidsuitkeringen, tenzij de werknemer arbeidsongeschikt is tijdens een arbeidsongeval.

Hoewel echtgenoten een gedeeltelijke pensioenuitkering ontvangen, is het onwaarschijnlijk dat een kind ook van een pensioeninkomen zou profiteren, zoals het geval is bij de sociale zekerheid.  Ten slotte kunnen pensioenen bij pensionering een eenmalige uitkering bieden. Deze optie is niet beschikbaar via het socialezekerheidsstelsel.

Zowel pensioenen als sociale zekerheid kunnen een inkomstenstroom voor gepensioneerden opleveren. Pensioenen kunnen al beginnen op 55-jarige leeftijd, worden meestal rond de leeftijd van 65 jaar opgenomen en moeten op 72-jarige leeftijd worden ingetrokken.14 De  sociale zekerheid kan op 62-jarige leeftijd beginnen.

Pensioenen en sociale zekerheid hebben hetzelfde doel – het verstrekken van pensioenfondsen – maar ze worden niet op dezelfde manier gefinancierd en gestructureerd, wat voor elk tot verschillende uitdagingen leidt. Hoewel het federale socialezekerheidsstelsel waarschijnlijk nog vele jaren hulp zal blijven bieden aan gehandicapten en ouderen – maar hoeveel valt er nog te bezien – sterven particuliere pensioenregelingen uit en worden ze vervangen door  toegezegde bijdrageregelingen  zoals IRA’s en 401 (k) plannen.