25 juni 2021 1:28

Fiscale tips voor financiële adviseurs

Zoals alle eigenaren van kleine bedrijven, zoeken financiële adviseurs naar manieren om belastingen te verlagen, het inkomen te maximaliseren en te sparen voor hun pensioen. Adviseurs met een eigen bedrijf maken een aantal kosten die uniek zijn voor hun branche, maar er zijn ook verschillende maatregelen die de meeste of alle zelfstandige belastingbetalers kunnen nemen om hun te rapporteren inkomen te verminderen.

Dit artikel onderzoekt de belangrijkste mogelijkheden voor financiële adviseurs om het gecorrigeerde bruto-inkomen te verlagen dat zij aan de IRS moeten rapporteren.

Belangrijkste leerpunten

  • Als u een financieel adviseur bent, moet u uw praktijk behandelen zoals elk ander klein bedrijf.
  • Dit betekent dat u de belastingvoordelen en aftrekposten begrijpt die voor u beschikbaar zijn, komt belastingtijd.
  • Hoewel standaarduitgaven zoals overhead- en marketingmateriaal in allerlei soorten bedrijven voorkomen, kunnen financiële adviseurs aanvullende inhoudingen claimen die specifiek zijn voor uw branche.

Scheid de bedrijfsentiteit

Veel financiële adviseurs volgen dezelfde strategie als andere eigenaren van kleine bedrijven door hun praktijken uit te splitsen in afzonderlijke bedrijfsentiteiten, zoals een subhoofdstuk S-bedrijf, C-bedrijf, partnerschap of LLC. Ze betalen zichzelf dan salarissen uit hun bedrijf, waardoor de resterende inkomsten uit de praktijk belastbaar zijn voor het bedrijf zelf.

Dit voorkomt dat de beroepsbeoefenaar persoonlijk aansprakelijk is voor alle belasting op het bedrijf en stelt hem of haar ook in staat te ontsnappen aan de belasting op zelfstandigen. Het kan ook de aansprakelijkheid van de adviseur bij geschillen verminderen. Als een klant de adviseur om welke reden dan ook aanklaagt, kan het bedrijf zelf aansprakelijk zijn, maar niet de adviseur, afhankelijk van hoe het bedrijf is opgezet.

Standaard zakelijke uitgaven

Er is een groot aantal zakelijke uitgaven die adviseurs op dezelfde manier kunnen aftrekken als elk ander klein bedrijf. Waaronder:

  • Marketing en reclame
  • Zakelijke en mobiele telefoons
  • Huur, overheadkosten, nutsvoorzieningen
  • Salaris van werknemers
  • Contractarbeid
  • Levens- en ziektekostenverzekeringen en andere voordelen, ziektespaarrekeningen
  • Standaard kantoorapparatuur, zoals papier, kopieerapparaten en meubels
  • Computer- en softwarekosten, zoals boekhoudprogramma’s die bedrijfsinkomsten, vorderingen en uitgaven bijhouden
  • Traditionele pensioenplanbijdragen (die nu aftrekbaar zijn met uitkeringen die bij pensionering belastbaar zijn)

Echter, financiële planners hebben ook een set van de kosten die uniek zijn voor hun beroep zijn. Afhankelijk van hun bedrijfsmodel moeten de meeste of alle adviseurs betalen voor enkele of alle van de volgende zaken:

  • Makelaar / dealer kosten De meeste makelaar-dealers brengen hun adviseurs verschillende soorten jaarlijkse vergoedingen in rekening, zoals onderhouds- en administratiekosten. Ze behouden doorgaans ook een deel van de bruto commissies die door hun makelaars en adviseurs worden verdiend. (Sommige makelaars / dealers rekenen geen kosten aan de adviseur en houden gewoon een groter deel van de verdiende commissies.)
  • Handelsplatforms Veel adviseurs omzeilen makelaars / dealers om hun klanten de best mogelijke marktprijzen te krijgen bij het plaatsen van effectenorders voor hun klanten. Handelsplatforms sluiten de adviseur rechtstreeks aan op de markten en omzeilen de marktmakers die door makelaars / dealers worden gebruikt om voor hen te handelen. De meeste handelsplatforms brengen een maandelijks bedrag in rekening voor deze service, die kan variëren afhankelijk van de services die de adviseur nodig heeft.
  • Software voor financiële planning De meeste adviseurs gebruiken tegenwoordig geavanceerde computerprogramma’s om effecten en portefeuilles te analyseren. Er zijn ook veel uitgebreide financiële planningsprogramma’s waarmee adviseurs elk aspect van de financiële situatie van een klant kunnen invoeren en vervolgens gedetailleerde rapporten kunnen produceren die laten zien wat er kan gebeuren in verschillende hypothetische scenario’s die de klant kan volgen. Veel van deze programma’s kosten duizenden dollars om te kopen en honderden meer om elk jaar te onderhouden.
  • Onderwijs- en certificeringskosten De kosten van permanente educatie en klassikaal werk voor professionele certificeringen zoals de CFP®, CLU of ChFC kunnen aanzienlijk zijn en zijn aftrekbaar voor adviseurs. De kosten van licentieverlening om effecten of verzekeringen te verkopen kunnen al dan niet aftrekbaar zijn, afhankelijk van de omstandigheden van de adviseur. Een nieuwe adviseur die net uit een heel ander beroep is gekomen om een ​​nieuwe praktijk te starten, zal deze kosten niet kunnen aftrekken, omdat hij de adviseur kwalificeert om in een andere branche te gaan werken. Maar adviseurs die al in een bepaalde hoedanigheid oefenen, kunnen dit misschien afschrijven als de IRS van mening is dat ze in hetzelfde veld werken.

Belastingaangifte

Financieel adviseurs moeten hun zakelijke en persoonlijke inkomsten op dezelfde belastingformulieren rapporteren als alle andere eigenaren van kleine bedrijven. Degenen die als eenmanszaak fungeren, moeten alle bedrijfsinkomsten en -uitgaven op schema C vermelden, terwijl anderen partnerschaps- of vennootschapsbelastingaangiften moeten indienen. Financiële adviseurs die als werknemer werken, moeten alle niet-terugbetaalde werkgerelateerde uitgaven op formulier 2106 rapporteren en naar schema A brengen (degenen die geen inhoudingen kunnen specificeren, kunnen dit niet doen).

Grote uitgaven zoals nieuw meubilair kunnen worden afgetrokken in het jaar dat is gekocht op grond van sectie 179 van de Internal Revenue Code op het juiste type belastingaangifte. Adviseurs moeten er ook voor zorgen dat hun bedrijfskosten per klant worden uitgesplitst voor archiveringsdoeleinden, aangezien de IRS dit mogelijk vereist in het geval van een audit. Dit geeft adviseurs ook een idee van hoeveel ze aan elk van hun klanten uitgeven. De meeste adviseurs kunnen deze verplichtingen gemakkelijk nakomen met een standaard bedrijfsboekhoudprogramma.

Het komt neer op

Hoewel veel van de hier gepresenteerde belastingbesparende strategieën van toepassing zijn op de meeste eigenaren van kleine bedrijven, zijn er verschillende soorten uitgaven die alleen door financiële professionals worden gedragen. Sommige adviseurs kunnen ook hun eigen aangifte voorbereiden en indienen, maar degenen die geen opgeleide belastingadviseur zijn, kunnen er verstandig aan doen om deze taak aan een ander te delegeren (en vervolgens de kosten van belastingvoorbereiding af te trekken van hun aangifte).

 

Related Posts