Kan ik mijn 401 (k) gebruiken als onderpand voor een lening? - KamilTaylan.blog
24 juni 2021 9:23

Kan ik mijn 401 (k) gebruiken als onderpand voor een lening?

Regelgeving van de Internal Revenue Service (IRS) verbiedt het gebruik van fondsen op een 401 (k) -planrekening als onderpand voor een lening, maar het is soms mogelijk voor een persoon om een ​​lening rechtstreeks van hun 401 (k) -rekening te krijgen.1

Belangrijkste leerpunten

  • De IRS staat u niet toe om geld op uw 401 (k) -account te gebruiken als onderpand voor een lening.
  • Onder bepaalde omstandigheden kunt u lenen van uw 401 (k) als uw plan het toelaat.
  • Het aangaan van een lening van uw 401 (k) heeft nadelen die zorgvuldig moeten worden overwogen.

Toegankelijkheid van 401 (k) fondsen

Het 401 (k) -plan heeft een aantal geweldige functies, zoals uitgestelde belastingstatus,  matchingbijdragen  en inhaalregelingen voor oudere spaarders.  Dat gezegd hebbende, is een van hun nadelen een gebrek aan toegankelijkheid. De structuur van een 401 (k) -rekening verschilt van die van een traditionele individuele pensioenrekening (IRA).

Terwijl een IRA wordt aangehouden op naam van de rekeninghouder, wordt een 401 (k) -account aangehouden op naam van de werkgever van een persoon namens de persoon. Het specifieke 401 (k) -plan dat via de werkgever wordt aangeboden, regelt de omstandigheden waaronder individuen geld van de rekening kunnen opnemen, en veel werkgevers staan ​​alleen vroege opnames toe in geval van ernstige financiële problemen. Dit fundamentele structurele feit met betrekking tot 401 (k) -rekeningen is een van de belangrijkste factoren die obstakels vormen voor het gebruik van rekeningfondsen als onderpand voor een lening.

Een van de andere primaire redenen komt voort uit het feit dat deze rekeningen specifiek tegen schuldeisers worden beschermd door de Employee Retirement Income Security Act, of ERISA. Daarom, als een 401 (k) zou worden gebruikt als onderpand voor een lening, zou de schuldeiser geen middelen hebben om van de rekening te incasseren in het geval de lener in gebreke zou blijven bij het betalen van de lening.

Lenen van een 401 (k)

In plaats van een 401 (k) -rekening als onderpand te gebruiken, kan een persoon mogelijk het geld lenen dat hij nodig heeft van de 401 (k) -rekening zelf. U mag alleen een lening aangaan van uw 401 (k) als de oorspronkelijke plandocumenten waarin het door de werkgever gesponsorde plan is opgesteld, expliciet vermelden dat een leningvoorziening is opgenomen.  U kunt deze informatie opvragen bij de contactpersoon voor personeelszaken van uw bedrijf of bij uw 401 (k) plan-sponsor.

Nadat u heeft vastgesteld dat er een lening tegen uw 401 (k) beschikbaar is, dient u een leningverzoek in voor het bedrag dat u nodig hebt tot aan uw beschikbare limiet, rechtstreeks bij uw 401 (k) -plan-sponsor. Als uw 401 (k) -plan bijvoorbeeld wordt beheerd door Fidelity Investments, richt uw verzoek daar dan op.

Zodra uw plan-sponsor uw aanvraag voor een 401 (k) -lening verwerkt en goedkeurt, ontvangt u een cheque of directe aanbetaling voor het gevraagde bedrag, minus eventuele kosten voor het aanmaken van een lening.

Lenen van een 401 (k) heeft zowel voor- als nadelen die zorgvuldig moeten worden afgewogen.

Voordelen

  • In tegenstelling tot een persoonlijke lening van een conventionele geldschieter, waarbij u terugbetalingen (inclusief rente) doet aan een bank of kredietvereniging, gaan uw 401 (k) leningaflossingen terug naar uw eigen rekening.

  • De rente die op 401 (k) -leningen wordt betaald, is aanzienlijk lager dan de tarieven op een ongedekte lening die door een geldschieter wordt aangeboden, en het komt u als lener ten goede in plaats van een externe geldschieter.

  • Een lening van een 401 (k) vereist geen uitgebreide kredietaanvraag, kredietcontrole of acceptatie, en u ontvangt binnen een paar werkdagen geld.

Nadelen

  • Hoewel 401 (k) leningopbrengsten niet belastbaar zijn zolang u in dienst bent van het bedrijf, worden fondsen als een belastbare uitkering beschouwd als u ze niet volledig terugbetaalt nadat u het dienstverband hebt beëindigd. Bent u jonger dan 59½ jaar, dan levert een uitkering ook een belastingboete van 10% op.

  • Een lening tegen uw 401 (k) verlaagt uw pensioenspaargeld, dat in een dalende markt moeilijk aan te vullen kan zijn.

  • Afhankelijk van uw tijdsbestek tot uw pensionering en de hoeveelheid tijd die u nodig heeft om terug te betalen, kan uw rekening nooit het verlies van dat geld of de opwaarderingsmogelijkheden compenseren.

  • Hoewel leningbetalingen teruggaan naar uw 401 (k) -rekening, kunnen extra uitstel van betaling schadelijk zijn voor de cashflow die u nodig heeft voor andere levenskosten.

Bron: Internal Revenue Service

401 (k) Leningslimieten

De IRS stelt een persoon in staat om te lenen wat het laagste is: tot $ 50.000 of 50% van de verworven waarde van de rekening(het bedrag in de 401 (k) van een persoon dat ze zouden ontvangen als ze hun baan zouden verlaten).


Sommige plannen vereisen de toestemming van een echtgenoot voordat een lening van meer dan $ 5.000 kan worden verstrekt.

Hoewel deze beperking hetzelfde is voor bijna alle door de werkgever gesponsorde plannen, variëren bedrijven welke beperkingen worden gesteld aan het gebruik van leningopbrengsten. Met ongeveer 401 (k) -plannen mogen werknemers alleen een lening aangaan om medische kosten te betalen die niet worden gedekt door verzekeringen of onderwijskosten voor een echtgenoot of kind. In andere gevallen kunnen ze leengeld gebruiken voor een aanbetaling bij de aankoop van een huis of voor algemene financiële problemen.

De leenlimiet van 50% is mogelijk niet van toepassing in het geval de waarde van de verworven account van een persoon lager is dan $ 20.000. In dat geval mag de persoon maximaal $ 10.000 van de rekening lenen, op voorwaarde dat de waarde van de verworven rekening ten minste $ 10.000 bedraagt.

Aflossingsvoorwaarden voor 401 (k) leningen

Net als bij andere leningen, moeten gelden die zijn verkregen van een 401 (k) -rekening worden terugbetaald, plus rente. In tegenstelling tot een lening van een bank, gaat de betaalde rente naar de 401 (k) -rekening zelf. Bij de meeste werkgevers kunnen leningbetalingen niet worden verlengd na een termijn van vijf jaar en worden ze gedaan door middel van uitstel van betaling. In sommige gevallen, zoals bij een lening voor een aanbetaling op een woning, kan de aflossing worden verlengd tot na het maximum van vijf jaar.

Als iemand zijn baan verlaat voordat hij de lening heeft terugbetaald, heeft hij tot oktober van het volgende jaar (de vervaldatum van uw belastingaangifte, inclusief verlenging) de tijd om het geld terug te storten. Als de lening niet binnen dat tijdsbestek wordt terugbetaald, wordt deze aangemerkt als een  voortijdige verdeling van middelen en is deze dus onderworpen aan inkomstenbelasting, plus een boete  van10% voor vervroegde opname voor leners jonger dan 59½ jaar.

Related Posts