Pensioengebruik voor uw Health Savings Account (HSA)
U weet dat een gezondheidsspaarrekening (HSA) helpt bij het betalen van out-of-pocket medische kosten, maar het zal u misschien verbazen te vernemen dat deze fiscaal voordelige rekening ook een superieur pensioenspaarvehikel kan zijn. Het is uitgegroeid tot ingebakken in ons, dat we moeten maximum uit onze 401 (k) of een andere werkplek defined contribution als de beste manier om te sparen voor hun pensioen. Dit is zeker een goed advies. Maar moeten die besparingsplannen voor de gezondheidskosten ook op een vergelijkbare manier worden gemaximaliseerd? Hier is een blik op wat deze rekeningen zijn, wie er een kan openen en hoe u het beste gebruik kunt maken van een HSA voor uw pensioen als u het geluk heeft er een te hebben.
Belangrijkste leerpunten
- Het hoogaftrekbare gezondheidsplan dat u nodig hebt om in aanmerking te komen voor een Health Spaarrekening (HSA), kan budgetvriendelijker zijn dan het lijkt omdat de premies zo laag zijn.
- In tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening, is uw HSA-geld voor altijd van u en is het draagbaar.
- U kunt bijdragen aan een HSA totdat u zich aanmeldt voor Medicare, zelfs als u niet werkt.
- Investeer uw HSA-geld; laat het niet zomaar achter op een spaarrekening.
- Bewaar bonnetjes voor niet-terugbetaalde medische kosten, want u kunt ze gebruiken om belastingvrij geld van uw HSA te krijgen – zelfs jaren nadat u de kosten hebt gemaakt.
Wat is een Health Savings Account (HSA)?
HSA’s zijn fiscaal voordelige spaarrekeningen die zijn ontworpen om mensen met hoogaftrekbare gezondheidsplannen (HDHP’s) te helpen bij het betalen van eigen medische kosten. Hoewel deze accounts sinds 2004 beschikbaar zijn, maken te weinig in aanmerking komende Amerikanen er misbruik van.
Volgens een rapport van oktober 2018 van het Employee Benefit Research Institute (EBRI), hadden ongeveer 21,4 miljoen tot 33,7 miljoen mensen in 2017 HSA-in aanmerking komende ziektekostenverzekeringen, maar slechts 22,2 miljoen van dat aantal hadden een HSA geopend. Een onderzoek van april 2018 door America’s Health Insurance Plans (AHIP) onder zijn aangesloten verzekeraars meldde 21,8 miljoen HSA-ingeschrevenen in 52 HDHP-plannen in 2017, tegen 20,2 miljoen het voorgaande jaar. Dit soort gezondheidsplannen wordt momenteel door ongeveer 43% van de werkgevers aangeboden.
Bovendien merkte de EBRI in een later rapport op dat mensen met HSA’s een gemiddeld saldo hadden van slechts $ 3.221 in 2019 – een schijntje, aangezien de toegestane jaarlijkse bijdrage in 2020 $ 3.550 is (oplopend tot $ 3.600 in 2021) voor mensen met individuele gezondheidsplannen. en $ 7.100 voor mensen met gezinsdekking (oplopend tot $ 7.200 in 2021).
Bovendien stond slechts 6% van de HSA’s op beleggingsrekeningen. EBRI ontdekte dat vrijwel niemand het maximale bijdraagt, en bijna iedereen neemt de huidige uitkeringen om medische kosten te betalen.
Dit alles betekent dat consumenten die HSA’s hebben – evenals consumenten die in aanmerking komen voor HSA’s maar er geen hebben geopend – een ongelooflijke optie mislopen om hun latere jaren te financieren. Het is tijd om een nieuwe trend te beginnen.
Waarom een HSA gebruiken voor pensionering?
Het drievoudige belastingvoordeel van een HSA, dat vergelijkbaar is met dat van een traditioneel 401 (k) -plan of IRA, maakt het een eersteklas manier om te sparen voor pensioen. HSA’s zijn “de rekening met de meeste belastingvoorkeur die beschikbaar is”, schrijft Michael Kitces, directeur financiële planning bij Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, Maryland. “Het is een betere strategie om er een te gebruiken om te sparen voor medische kosten voor pensionering dan om pensioenrekeningen te gebruiken.”
Voordelen van een HSA
Uw bijdragen aan een HSA kunnen worden gedaan via inhoudingen op de loonlijst, maar ook uit uw eigen middelen. Als dat laatste het geval is, zijn ze fiscaal aftrekbaar, zelfs als u niet specificeert. Als ze zijn gemaakt van uw eigen vermogen, worden ze geacht te zijn gemaakt op een voor belastingen basis, wat betekent dat ze verminderen uw federale en nationale inkomen belastingschuld -en ze zijn niet onderworpen aan VAIS belastingen, ook niet.
Uw rekeningsaldo wordt belastingvrij. Eventuele rente, dividenden of vermogenswinsten die u verdient, zijn niet belastbaar.
Eventuele bijdragen die uw werkgever aan uw HSA levert, hoeven niet te worden meegeteld als onderdeel van uw belastbaar inkomen.
Opnames voor gekwalificeerde medische kosten zijn belastingvrij. Dit is een belangrijke manier waarop een HSA superieur is aan een traditionele 401 (k) of IRA als pensioenvehikel. Zodra u geld van die plannen begint op te nemen, betaalt u inkomstenbelasting over dat geld, ongeacht hoe het geld wordt gebruikt.
In tegenstelling tot een 401 (k) of IRA, vereist een HSA niet dat de rekeninghouder op een bepaalde leeftijd begint met het opnemen van geld. Het account kan zo lang als u wilt onaangetast blijven, hoewel u niet langer mag bijdragen nadat u zich heeft aangemeld voor Medicare. U komt op 65-jarige leeftijd in aanmerking voor Medicare en wordt automatisch ingeschreven in deel A en B als u al sociale zekerheid ontvangt.
Bovendien kan het saldo van jaar tot jaar worden overgedragen; u bent niet wettelijk verplicht om ‘het te gebruiken of te verliezen’, zoals bij een flexibele uitgavenrekening (FSA). Een HSA kan ook met u naar een nieuwe baan verhuizen. U bent eigenaar van het account, niet van uw werkgever, wat betekent dat het account volledig overdraagbaar is en waar en wanneer u maar wilt.
Wie kan een HSA openen?
Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u een hoog aftrekbaar gezondheidsplan hebben en geen andere ziektekostenverzekering. U moet nog niet in aanmerking komen voor Medicare en u kunt niet worden geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders.
Een primaire zorg die veel consumenten hebben over het afzien van een plan van voorkeursleveranciers (PPO), gezondheidsonderhoudsorganisatie (HMO) of andere ziektekostenverzekering ten gunste van een hoogaftrekbaar gezondheidsplan, is dat ze hun medische kosten niet kunnen betalen.
In 2020 is het eigen risico voor een HDHP minimaal $ 1.400 voor dekking voor eigen gebruik en $ 2.800 voor gezinsdekking (ze blijven hetzelfde in 2021). Afhankelijk van uw dekking kunnen uw jaarlijkse contante uitgaven in 2020 oplopen tot $ 6.900 voor individuele dekking – of $ 13.800 voor gezinsdekking – onder een HDHP (oplopend tot respectievelijk $ 7.000 en $ 14.000 in 2021).84 Hoge kosten kunnen een van de redenen zijn waarom deze plannen populairder zijn bij welvarende gezinnen die zullen profiteren van de belastingvoordelen en het risico kunnen betalen.
Volgens Fidelity kan een plan met een lager eigen risico, zoals een PPO, u echter meer dan $ 2.000 per jaar aan hogere premies kosten omdat u het extra geld betaalt, ongeacht de hoogte van uw medische kosten dat jaar. Met een HDHP besteedt u daarentegen meer aan uw werkelijke zorgbehoeften.
Als u weet dat uw zorgkosten waarschijnlijk hoog zullen zijn – bijvoorbeeld een vrouw die zwanger is of iemand met een chronische medische aandoening – is een gezondheidsplan met een hoog eigen risico wellicht niet de beste keuze voor u. Maar houd er rekening mee dat HDHP’s sommige preventieve zorgdiensten volledig dekken voordat u aan uw eigen risico voldoet.
Al met al is een HDHP misschien budgetvriendelijker dan u denkt, vooral als u de voordelen voor pensionering in ogenschouw neemt. Laten we eens kijken hoe u de kenmerken van een HSA zou kunnen gebruiken om uw pensioen gemakkelijker en robuuster te financieren.
Maximale bijdragen op 65-jarige leeftijd
Zoals hierboven vermeld, zijn uw HSA-bijdragen fiscaal aftrekbaar totdat u zich aanmeldt voor Medicare. De premielimieten van $ 3.550 (alleen dekking) en $ 7.100 (gezinsdekking) zijn inclusief werkgeversbijdragen. De premielimieten worden jaarlijks aangepast voor inflatie.
Als u een HSA heeft en u bent 55 jaar of ouder, kunt u een extra “inhaal” -bijdrage van $ 1.000 per jaar doen en een echtgenoot van 55 jaar of ouder kan hetzelfde doen, op voorwaarde dat ieder van u een eigen HSA-account heeft..
U kunt ongeacht uw inkomen tot het maximum bijdragen en uw volledige bijdrage is fiscaal aftrekbaar. U kunt zelfs bijdragen in jaren dat u geen inkomen heeft. U kunt ook bijdragen als u zelfstandige bent.
$ 7.200
De premiegrens voor een gezinsgezondheidsspaarrekening in 2021. De premiegrens voor een zelfstandige HSA is $ 3.600.
“Door premies te maximaliseren vóór de leeftijd van 65 jaar kunt u sparen voor algemene pensioenkosten die verder gaan dan medische kosten”, zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Californië, en auteur van “Index Funds: The 12-Step Herstelprogramma voor actieve investeerders. ”
“Hoewel u geen belastingvrijstelling krijgt”, voegt Hebner eraan toe, “geeft het gepensioneerden meer toegang tot meer middelen om de algemene kosten van levensonderhoud te financieren.”
Besteed uw bijdragen niet
Dit klinkt misschien contra-intuïtief, maar we zien een HSA vooral als een investeringsinstrument. Toegegeven, het basisidee achter een HSA is om mensen met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan een belastingvoordeel te geven om hun eigen medische kosten beter beheersbaar te maken.
Maar dat drievoudige belastingvoordeel betekent dat de beste manier om een HSA te gebruiken, is om het te behandelen als een investeringsinstrument dat uw financiële plaatje na pensionering zal verbeteren. En de beste manier om dat te doen, is door nooit uw HSA-bijdragen tijdens uw werkjaren uit te geven en contant geld te betalen voor uw medische rekeningen.
Met andere woorden, denk aan uw HSA-bijdragen op dezelfde manier als u aan uw bijdragen aan een andere pensioenrekening denkt: onaantastbaar totdat u met pensioen gaat. Onthoud dat de IRS niet vereist dat u in enig jaar, vóór of tijdens uw pensionering, uitkeringen van uw HSA ontvangt.
Als u absoluut een deel van uw bijdragen moet uitgeven voordat u met pensioen gaat, zorg er dan voor dat u ze besteedt aan gekwalificeerde medische kosten. Deze uitkeringen zijn niet belastbaar. Als u het geld aan iets anders moet uitgeven voordat u 65 bent, betaalt u een boete van 20% en betaalt u ook inkomstenbelasting over dat geld.
Investeer uw bijdragen verstandig
De sleutel tot het maximaliseren van uw niet-uitgegeven bijdragen is natuurlijk door ze verstandig te investeren. Uw investeringsstrategie moet vergelijkbaar zijn met die u gebruikt voor uw andere pensioenactiva, zoals een 401 (k) -plan of een IRA. Wanneer u beslist hoe u uw HSA-activa belegt, moet u uw portefeuille als geheel in overweging nemen, zodat uw algemene diversificatiestrategie en risicoprofiel zijn waar u ze wilt hebben.
Uw werkgever maakt het u misschien gemakkelijk om een HSA te openen bij een bepaalde beheerder, maar de keuze waar u uw geld op wilt zetten, is aan u. Een HSA is niet zo beperkend als een 401 (k); het is meer een IRA. Aangezien sommige beheerders u uw geld alleen op een spaarrekening laten zetten, waar u nauwelijks rente op verdient, moet u rondkijken naar een plan met hoogwaardige, goedkope investeringsopties, zoals Vanguard- of Fidelity-fondsen.
Hoeveel zou u kunnen ontvangen?
Laten we wat eenvoudige wiskunde doen om te zien hoe mooi deze HSA-spaar- en investeringsstrategie kan lonen. We gebruiken iets dat in de buurt komt van een best-case scenario en zeggen dat je momenteel 21 bent, dat je elk jaar de maximaal toegestane bijdrage levert aan een self-only plan en dat je elk jaar bijdraagt tot je 65 bent. neem aan dat u al uw bijdragen investeert en automatisch al uw opbrengsten herbelegt in de aandelenmarkt, met een gemiddeld jaarlijks rendement van 8% en dat uw plan geen kosten kent. Als u met pensioen gaat, zou uw HSA meer dan $ 1,2 miljoen hebben.
Hoe zit het met een meer conservatieve schatting? Stel dat u nu 40 jaar oud bent en u tot uw 65e slechts $ 100 per maand inlegt, waarmee u een gemiddeld jaarlijks rendement van 3% verdient. Je zou nog steeds bijna $ 45.000 hebben als je met pensioen gaat. Probeer een online HSA-calculator uit om met de cijfers voor uw eigen situatie te spelen.
Maximaliseer uw HSA-activa
Hier zijn enkele opties om uw opgebouwde HSA-bijdragen en beleggingsrendementen na pensionering te gebruiken. Onthoud dat uitkeringen voor gekwalificeerde medische kosten niet belastbaar zijn, dus u wilt het geld indien mogelijk uitsluitend voor die uitgaven gebruiken. Er zijn geen vereiste minimale uitkeringen, dus u kunt het geïnvesteerde geld houden totdat u het nodig heeft.
Als u de uitkeringen toch voor een ander doel moet gebruiken, zijn ze belastbaar. Na de leeftijd van 65 jaar bent u de boete van 20% echter niet verschuldigd. Het gebruik van HSA-activa voor andere doeleinden dan gekwalificeerde medische kosten is over het algemeen minder schadelijk voor uw financiën zodra u de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt, omdat u mogelijk in een lagere belastingschijf zit als u bent gestopt met werken, uw uren hebt verkort of van baan bent veranderd.
Op deze manier is een HSA in feite hetzelfde als een 401 (k) of een andere pensioenrekening, met één belangrijk verschil: er is geen vereiste om te beginnen met het opnemen van het geld op de leeftijd van 72. U hoeft zich dus geen zorgen te maken over sparen. teveel in uw HSA en niet in staat zijn om alles effectief te gebruiken.
Tijd is alles
Door zo lang mogelijk te wachten met het uitgeven van uw HSA-vermogen, maximaliseert u uw potentiële beleggingsrendement en geeft u uzelf zoveel mogelijk geld om mee te werken. U zult ook rekening willen houden met marktschommelingen wanneer u uitkeringen neemt, op dezelfde manier als u zou doen wanneer u uitkeringen van een beleggingsrekening neemt. U wilt natuurlijk voorkomen dat u beleggingen met verlies verkoopt om medische kosten te betalen.
Kies een begunstigde
Wanneer u uw HSA opent, wordt u gevraagd een begunstigde aan te wijzen naar wie het geld dat nog op de rekening staat, na uw overlijden moet worden besteed. Als u getrouwd bent, kunt u het beste uw echtgenoot kiezen, omdat deze het saldo belastingvrij kan erven. (Zoals bij elke investering bij een begunstigde, moet u uw benamingen echter van tijd tot tijd opnieuw bekijken, omdat overlijden, echtscheiding of andere veranderingen in uw leven uw keuzes kunnen veranderen.)
Iedereen aan wie u uw HSA achterlaat, is onderworpen aan belasting over de reële marktwaarde van het plan wanneer zij deze erven. Uw planbeheerder zal een aanwijzing-van-begunstigde-formulier hebben dat u kunt invullen om uw keuze te formaliseren.
Betaal ziektekosten bij pensionering
De meest recente enquête van Fidelity Investments naar de pensioenkosten van de gezondheidszorg berekent dat dekosten van gezondheidszorg tijdens hun pensionering voor een stel dat beiden 65 wordt in 2020 $ 295.000 bedragen, een stijging ten opzichte van $ 285.000 in 2019. fondsen die in een HSA zijn vastgelegd, kunnen helpen met dergelijke torenhoge kosten.
Gekwalificeerde betalingen waarvoor belastingvrije HSA-opnames kunnen worden gedaan, zijn onder meer:
- Copayments voor kantoorbezoeken
- Eigen risico van ziektekostenverzekering
- Tandheelkundige kosten
- Oogzorg (oogonderzoeken en brillen)
- Geneesmiddelen op recept en insuline
- Medicare-premies
- Een deel van de premies voor een belasting-gekwalificeerde langdurige zorg verzekering beleid
- Gehoorapparaten
- Rekeningen voor ziekenhuis- en fysiotherapie
- Rolstoelen en rollators
- röntgenstralen
U kunt uw HSA-saldo ook gebruiken om te betalen voor thuisverpleging, pensioengeld voor levenslange zorg, langdurige zorg, verpleeghuiskosten en maaltijden en accommodatie die nodig zijn bij het verkrijgen van medische zorg buitenshuis. U kunt uw HSA zelfs gebruiken voor aanpassingen, zoals opritten, handgrepen en leuningen, waardoor uw huis gemakkelijker te gebruiken is naarmate u ouder wordt.
Een strategie zou kunnen zijn om gekwalificeerde medische kosten in één jaar te bundelen en de HSA aan te boren voor belastingvrije fondsen om ze te betalen, in vergelijking met opname van andere pensioenrekeningen die een belastbaar inkomen zouden opleveren.
“Het gebruik van HSA-geld om medische kosten en langdurige zorgverzekeringen na pensionering te betalen is een groot voordeel voor beleggers, gezien de belastingvrijstelling op alle geldopnames die worden gedaan om te financieren”, zegt Hebner. “Met andere woorden, het is het meest kosteneffectief. manier om die uitgaven te financieren, omdat ze investeerders de hoogste waarde na belastingen opleveren. ”
Houd er ook rekening mee dat er op basis van uw leeftijd beperkingen gelden voor hoeveel u belastingvrij kunt betalen voor een langdurige zorgverzekering.
Uzelf vergoeden voor onkosten
Met een HSA hoeft u geen uitkering te nemen om uzelf te vergoeden in hetzelfde jaar dat u bepaalde medische kosten maakt. De belangrijkste beperking is dat u een HSA-saldo niet kunt gebruiken om uzelf te vergoeden voor medische kosten die u heeft gemaakt voordat u het account heeft aangemaakt.
Bewaar dus uw bonnen voor alle zorgkosten die u uit eigen zak betaalt nadat u uw HSA hebt vastgesteld. Als u in uw latere jaren merkt dat u meer geld in uw HSA heeft dan u weet wat u ermee moet doen, kunt u uw HSA-saldo gebruiken om uzelf die eerdere uitgaven te vergoeden.
Waarschuwingen over het gebruik van HSA-pensionering
De strategieën die in dit artikel worden beschreven, zijn gebaseerd op de federale belastingwetgeving. De meeste staten volgen de federale belastingwetgeving als het gaat om HSA’s, maar die van u misschien niet. Vanaf het belastingjaar 2019 belasten Californië en New Jersey HSA-bijdragen. Zelfs als u in een staat woont die HSA’s belast, krijgt u nog steeds de federale belastingvoordelen.
De belasting van deze plannen kan in de toekomst op staats- of federaal niveau veranderen. De plannen zouden zelfs helemaal kunnen worden geëlimineerd, maar als dat gebeurt, zouden we ze waarschijnlijk zien als grandfather voor bestaande accounthouders, zoals het geval was met Archer MSA’s.
Het komt neer op
Een gezondheidsspaarrekening, beschikbaar voor consumenten die kiezen voor een hoogaftrekbaar gezondheidsplan, werd grotendeels over het hoofd gezien als een investeringsinstrument, maar met zijn drievoudige belastingvoordeel biedt het een uitstekende manier om te sparen, te investeren en uitkeringen te ontvangen zonder belasting te betalen.
De volgende keer dat u een ziektekostenverzekering kiest, moet u eens nader bekijken of een hoogaftrekbaar gezondheidsplan voor u zou kunnen werken. Als dit het geval is, opent u een HSA en begint u met bijdragen zodra u in aanmerking komt. Door uw bijdragen te maximaliseren, ze te beleggen en het saldo tot uw pensionering onaangetast te laten, genereert u een aanzienlijke aanvulling op uw andere pensioenopties.
Natuurlijk kun je de spaarpot niet laten kwispelen met de medische hond. Het hamsteren van uw HSA-gelden in plaats van het verzorgen van uw gezondheid wordt niet aanbevolen. Als u echter financieel in staat bent om dollars na belasting te gebruiken voor uw huidige zorgkosten, terwijl u uw HSA-dollars vóór belasting voor later spaart, kunt u een mooi nestei bouwen voor uw pensioen.