Overwegingen bij het doorgeven van een erfenis aan kinderen
Beslissen of u een erfenis voor uw kinderen wilt achterlaten, heeft invloed op het bedrag dat u spaart, de pensioenplannen die u kiest en hoe u gekwalificeerde pensioenuitkeringen ontvangt. Naast uw wens om wat rijkdom aan uw kinderen (of niet) over te laten, zijn er echter enkele essentiële persoonlijke financiële kwesties waarmee u rekening moet houden.
Overweeg uw inkomensbehoeften
Sommige gepensioneerden geven hun pensioenspaargeld weg zonder rekening te houden met hun eigen inkomen. Voordat u geschenken aan anderen doet, is het belangrijk om te beoordelen hoeveel u aan uzelf moet uitgeven. Pensioenrekenmachines, zoals die beschikbaar zijn opDinkytown.net, kunnen u helpen bepalen hoeveel u moet sparen en hoeveel u elk jaar kunt opnemen als u met pensioen gaat.
Zorg ervoor dat u rekening te houden met de impact van de inflatie en belastingen en een gediversifieerde portefeuille van de groei en het inkomen investeringen die kan helpen uw handhaven portfolio gelijke tred houden met de inflatie.
Plan voor stijgende zorgkosten
De grootste risico’s voor uw pensioeninkomen en de erfenis van uw kinderen zijn onverwachte ziekte en hoge zorgkosten. Overheidsprogramma’s bieden vaak weinig hulp als het gaat om het betalen van verpleeghuizen en andere vormen van langdurige medische zorg. Medicare dekt het verblijf in een verpleeghuis voor een zeer beperkte periode, en Medicaid vereist dat u bijna al uw eigen geld uitgeeft voordat het betaalt voor langdurige zorg.2
U kunt niet zomaar activa overdragen aan familieleden om in aanmerking te komen voor Medicaid, aangezien het programma de voordelen beperkt als activa worden overgedragen binnen enkele jaren voorafgaand aan een verblijf in een verpleeghuis.
Sommige mensen beschermen hun vermogen tegen de kosten van een rampzalige ziekte met een verzekering voor langdurige zorg, die individueel, via een verzekeringsagent of via een groepsplan bij een werkgever kan worden gekocht. Deze polissen zijn echter erg duur en hebben een aantal dekkingsbeperkingen, dus u moet ze zorgvuldig overwegen.
Je nestei overleven
Wat als u uw pensioenfonds overleeft? Als u ouder bent dan 90 jaar, mogen uw kinderen en kleinkinderen elke verjaardag dankbaar vieren. Maar als je je nestei hebt uitgegeven, betalen ze misschien ook een deel of al je rekeningen. Met een langere levensverwachting is het belangrijk om te proberen de opnames van pensioenplannen te beheren om te voorkomen dat uw activa tijdens uw leven uitgeput raken.
Als oplossing zou u met een deel van uw pensioengeld een onmiddellijke lijfrente kunnen kopen om ervoor te zorgen dat u een gegarandeerd bedrag ontvangt zolang u leeft. Bepaalde plannen pensioen en uittreding kan toestaan om betalingen van meer dan individuele of collectieve levensverwachting rekken in plaats van de opbrengst als een te ontvangen bedrag ineens.
Overweeg de fiscale implicaties
Als u verwacht activa van uw ouders te erven, bevindt u zich misschien financieel in een betere positie dan iemand die geen erfenis verwacht. Houd er rekening mee dat bepaalde overgeërfde activa, zoals aandelen en onderlinge fondsen, in aanmerking komen voor een gunstige fiscale behandeling, een zogenaamde step-up in basis. Als u vermogen aan anderen overlaat, kan deze fiscale behandeling aanzienlijke besparingen voor erfgenamen opleveren.
Houd er ook rekening mee dat als u een IRA erft, u zich mogelijk moet houden aan bepaalde regels met betrekking tot het nemen van distributies. Onder deSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act van 2019, moeten niet-echtgenoten begunstigden van een IRA de volledige uitkering ontvangen van alle bedragen die in de IRA worden gehouden tegen het einde van het 10e kalenderjaar volgend op het jaar van het overlijden van de IRA-eigenaar.
Deze regel elimineert wat voorheen de ” stretch IRA “werd genoemd, een financiële planningstactiek die begunstigden in staat stelde hun vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) over hun levensverwachting te verlengen en de belastinglatentie van een geërfde IRA te verlengen. Uitzonderingen op deze SECURE Act-regel zijn begunstigden die worden aangeduid als de langstlevende echtgenoot, een kind van de IRA-eigenaar dat niet meerderjarig is, gehandicapte of chronisch zieke personen en personen die niet meer dan 10 jaar jonger zijn dan de IRA-eigenaar.
Zet een trust op
In bepaalde situaties kan het zinvol zijn om een trust op te richten om de uitkeringen van de nalatenschap aan de langstlevende echtgenoot en kinderen te controleren. Als u of uw echtgenoot kinderen heeft uit eerdere relaties en u geen huwelijkse voorwaarden hebt, kunnen trusts ervoor zorgen dat specifieke activa worden overgedragen aan aangewezen kinderen.
Kinderen die het goed hebben, geven er misschien de voorkeur aan dat u elke cent van uw nestei bewaart in plaats van het tijdens uw leven af te staan. Bespreek met hen de overdracht van uw nalatenschap.
Kies verstandig investeringen
Degenen met zeer grote landgoederen mogen verwachten dat kinderen geërfde bezittingen doorgeven aan kleinkinderen. Een portefeuille die is ontworpen om meerdere generaties mee te gaan, moet groeien, kapitaal behouden en inkomsten genereren met beleggingen zoals groei en inkomensaandelen en een portefeuille van laddered obligaties. Erfgenamen die willen dat een nalatenschap meerdere generaties meegaat, mogen alleen inkomen opnemen en niet in de hoofdsom onderdompelen.
Maak een schatting van het bedrag van de erfenis die u aan uw kinderen zult nalaten door rekening te houden met de inflatie en met jaren van samengestelde investeringsgroei.
Hoe u uw nalatenschap achterlaat
Nadat u al uw opties heeft overwogen, zijn er verschillende methoden om geld door te geven aan uw dierbaren.
Geschenk activa
Het schenken van bezittingen is een manier om dierbaren in staat te stellen uw geld te gebruiken terwijl u nog leeft. Schenkingen die in aanmerking komen voor de jaarlijkse uitsluiting van schenkbelasting – vaak “jaarlijkse uitsluiting schenkingen” genoemd – zijn volledig belastingvrij en vereisen geen aangifte schenkbelasting.
Voor elke persoon aan wie u een gift doet, geldt een afzonderlijke jaarlijkse uitsluiting. Voor belastingjaren 2020 en 2021 is de jaarlijkse uitsluiting $ 15.000. Hoewel ontvangers van geschenken geen verhoging van de kosten zullen ontvangen, worden eventuele vermogenswinsten belast tegen het toepasselijke tarief, dat mogelijk lager is dan het uwe.
Sommige mensen schenken aan kinderen of kleinkinderen met behulp vanbewaarrekeningendie zijn opgezet onder de Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) of Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Afhankelijk van het verdiende inkomen van de ontvanger en de status van student, kunnen de inkomsten op de rekening worden belast tegen het belastingtarief van de schenker in plaats van het tarief van het kind. Anderen openen gewoon een gezamenlijke rekening met het minderjarige kind of kopen spaarobligaties op naam van het kind.
Legaten aan goede doelen zijn niet aan enige beperking onderworpen en zijn aftrekbaar van het gewone inkomen.
Creëer een vertrouwen
Trusts beschermen de belangen van uw kinderen, en de activa erin vermijden erfrecht (wat de privacy handhaaft). U kunt een bedrijf – zoals het bedrijf dat u heeft geholpen bij het opbouwen van het vertrouwen – of een andere deskundige en vertrouwde persoon aanwijzen als trustee om activa te beheren en distributies van de trust te controleren.
Een onherroepelijk vertrouwen wordt als een geschenk beschouwd, dus u kunt er geen controle over hebben of het terugnemen. Met een herroepbaar levend vertrouwen bezit en beheert u de activa terwijl u leeft, waarna ze worden overgedragen aan begunstigden als onderdeel van uw nalatenschap.
Inkomen uitstellen
Pensioenrekeningen zoals aftrekbare IRA’s en 401 (k) -plannen stellen belastingen op vermogenswinsten, rente of dividenden van investeringen uit totdat het geld wordt opgenomen, wanneer het wordt belast als gewoon inkomen. Als u verwacht bij pensionering in een hogere belastingschijf te zitten dan u nu bent, zorgt een niet-aftrekbare Roth IRA ervoor dat de inkomsten belastingvrij worden opgebouwd en zijn er geen belastingen op opnames.
Levensverzekeringen of uitgestelde belastingen met variabele lijfrenten
Met een levensverzekering ontvangen uw begunstigden de opbrengst belastingvrij, zonder dat ze door erfrecht hoeven te gaan of zich zorgen hoeven te maken over schommelingen op de aandelenmarkt. Met vaste of variabele lijfrentes kunt u deelnemen aan de aandelenmarkt via onderlinge fondsen of vastrentende beleggingen en kunt u ook een levensverzekeringscomponent hebben. Dit beleid brengt echter vaak verborgen kosten en vergoedingen met zich mee, dus het is belangrijk om rond te kijken en ze zorgvuldig te bestuderen.
Bovendien heeft deSECURE Act lijfrentes gemaakt die worden vastgehouden in een 401 (k) -plan draagbaar. Dit betekent dat mensen die een lijfrente erven die deel uitmaakt van een 401 (k), de lijfrente kunnen overdragen naar een ander direct trustee-to-trustee-plan. Dit elimineert de noodzaak voor de begunstigde om de lijfrente onmiddellijk te liquideren, wat zou kunnen leiden tot afkoopkosten en vergoedingen.
Juridische details inzake vermogensplanning
Zorg ervoor dat u voor de juridische details zorgt om ervoor te zorgen dat uw nalatenschapsplan werkt zoals u dat wilt. Een landgoedadvocaat of een financieel planner die gespecialiseerd is in vermogensplanning, kan nuttig zijn om deze details verder te begrijpen.
Begunstigden
- Bekijk de begunstigden op alle accounts.
- Om van begunstigde te veranderen, kan de toestemming van uw echtgenoot nodig zijn.
- Maak een lijst van secundaire begunstigden voor het geval uw primaire begunstigde eerder overlijdt.
- Uw pensioenrekeningen worden doorgegeven aan begunstigden zonder door de erfrechtbank te gaan, maar als u een pensioenrekening aan uw nalatenschap achterlaat, moet deze mogelijk een erfrechtverklaring ondergaan voordat de activa kunnen worden verdeeld.
Probate
- Ken de erfrechtwetten in uw land.
- Investeringsrekeningen zonder een gezamenlijke eigenaar of gedocumenteerde begunstigde moeten mogelijk een erfrechtverklaring ondergaan om van eigenaar te veranderen, een potentieel lang en kostbaar proces.
Testamenten
Het komt neer op
De bovenstaande suggesties zijn mogelijk niet voor iedereen geschikt, dus het is belangrijk om een advocaat of belastingadviseur te raadplegen om te bepalen welke voor u het meest logisch is. Door de distributie opties voor uw nestei te evalueren , kunt u ervoor zorgen dat uw wensen worden opgevolgd, terwijl de flexibiliteit voor uw erfgenamen wordt gemaximaliseerd.