Veilige belastingplanning voor filers met een hoog nettovermogen

Wanneer de rijken praten over belastingplanning, doen ze dat op gedempte toon – over hun schouders meekijkend alsof hun verlangen om geld te besparen de overheid bedriegt. Maar de realiteit is dat de Internal Revenue Service (IRS) geen voorkeur heeft voor belastingbetalers die gebruik maken van legale methoden voor belastingminimalisatie – ongeacht hun inkomensniveau.

Helaas hebben de rijken veel van de meest voorkomende belastingvoordelen afgebouwd vanwege hun hoge inkomensniveau. Dat betekent niet dat er geen juridische mogelijkheden voor belastingplanning bestaan ​​voor de welgestelden. Met een beetje kennis, creativiteit en vooruitziendheid kunnen mensen in een hogere belastingschijf meer besparen op hun belastingen dan de gemiddelde Amerikaan elk jaar verdient.

Juridische strategieën voor het beschutten van arbeidsinkomen

In zijn oogverblindende boek, “The Millionaire Next Door”, onthulde Thomas Stanley dat op dat moment tweederde van de miljonairs in de VS zelfstandigen of eigenaren van kleine bedrijven waren. Nog meer van die mensen werkten voor externe bedrijven en runden daarnaast kleine bedrijfjes aan huis.  Voor eigenaren van kleine bedrijven zijn er enorme mogelijkheden voor belastingplanning die niet zijn onderworpen aan de standaardinkomensbeperkingen.

Misschien is een van de grootste mogelijkheden voor belastingvermindering het gebruik van pensioenregelingen voor kleine bedrijven. Volgens eerdere wetten neemt de IRS doorgaans geen geld op dat aan deze plannen is bijgedragen in de winst van een bedrijfseigenaar of een zelfstandige.  Als een welvarende belastingbetaler buitensporige uitgaven kan uitstellen tot zijn pensionering, kan belasting op die fondsen worden vermeden.

Het inkomen beschermen door het gebruik van gezondheidszorg voor kleine bedrijven en regelingen voor personeelsbeloningen te maximaliseren, is een andere optie. Door het opzetten van gezondheidsspaarrekeningen (HSA’s), ziektekostenvergoedingsregelingen,  en Sectie 125-plannen, kunnen uitgaven die hoger zouden zijn geweest dan de aftrekdrempels voor individuele belastingbetalers via het bedrijf worden betaald voor belastingen.

Een andere legale truc voor het beschermen van inkomen is om nakomelingen op de loonlijst van een bedrijf te zetten. Dit levert twee belangrijke voordelen op: VAIS en federale werkloosheidsbelastingen hoeven mogelijk niet te worden betaald als het kind minderjarig is, en het kind kan mogelijk jaarlijks plafond is voor het bedrag van VAIS dat een persoon moet betalen, kan een echtgenoot aanzienlijk hoger worden vergoed dan de limiet.  Dit kan betekenen dat een echtgenoot minder betaalt aan het socialezekerheidsstelsel, maar het geeft een paar ook de mogelijkheid om privé te investeren in plaats van het in handen te geven van het socialezekerheidsstelsel.

Strategieën voor het beschutten van investeringsinkomsten

De Roth IRA is een van de grootste mogelijkheden voor belastingplanning in decennia. Helaas mogen veel welgestelde beleggers er geen gebruik van maken omdat hun aangepaste bruto-inkomen (AGI’s) te hoog is.  Deze investeerders kunnen overwegen om een ​​niet-aftrekbare traditionele IRA te financieren. Hoewel deze IRA’s geen vooraf aftrekposten of belastingvrije opnames bieden, kunnen de inkomstenop de lange termijnnog steeds worden opgebouwd opbasis van uitgestelde belastingen.

Een andere onderbenutte techniek voor belastingverlaging is “tax lot matching”. Met deze techniek kan een belegger specificeren welke aandelen van een aandeel of beleggingsfonds hij of zij verkoopt, in tegenstelling tot de standaard IRS-methode van first-in, first-out (FIFO).  Tax lot matching kan enorme besparingen opleveren wanneer aandelen van een aandeel die weinig winst of zelfs verlies laten zien, worden verkocht in plaats van aandelen uit langetermijninvesteringen die aanzienlijke winsten laten zien.

Welvarende investeerders met kinderen hebben extra mogelijkheden om investeringsinkomsten en winsten van de IRS te beschermen. Een van de meest populaire, de uniforme overdrachtsgift aan minderjarigen (UTMA) bewaarrekening, is uit de schijnwerpers geraakt sinds de introductie van 529 plannen.  Hoewel deze rekeningen misschien niet langer de beste spaarinstrumenten van de universiteit zijn, bieden ze een unieke kans. Een ouder die zeer gewaardeerde aandelen bezit, kan de aandelen aan een kind ‘schenken’, het kind het laten verkopen en vervolgens een deel van de winst aangeven in de aanzienlijk lagere belastingschijf van het kind.

Welvarende ouders en grootouders hebben een unieke kans om Sectie 529-plannen te gebruiken om geld uit hun landgoederen te halen en de groei van aanzienlijke bedragen van toekomstige inkomstenbelastingen te beschermen als ze worden gebruikt voor de studiekosten van een gezinslid. Volgens de Internal Revenue Code (IRC) kan elke donateur tot vijf keer zijn jaarlijkse uitsluitingslimiet voor geschenken schenken op een Sectie 529-account voor een kind, zolang er in de vijf jaar daarna niet meerdere geschenken aan dezelfde persoon worden gegeven.

En last but not least, vermogende investeerders met een liefdadigheidsstreak moeten zoveel mogelijk vermijden om contant geld te doneren. De IRS stelt investeerders in staat substantieel gewaardeerde effecten te schenkenaan non-profitorganisaties en een afschrijving voor het volledige bedrag te nemen.  Dit bespaart investeerders de moeite om de activa zelf te verkopen, belasting te betalen over de winst en kleinere donaties aan het goede doel te geven. Kortom, schenk de voorraad en bewaar het geld.